Переходный период в Крыму

[Galina V]

ЕленаМакс, Мне уже пришли смс от астрала и на квитанцию на имущество и на доставку НДС сегодня отправила, а в 1С все без изменений

[ЕленаМакс]

Сообщение от Galina V

ЕленаМакс, Мне уже пришли смс от астрала и на квитанцию на имущество и на доставку НДС сегодня отправила, а в 1С все без изменений

У вас должно быть "Извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете)в электронной форме" и статус "СДАНО" Кнопку ОБНОВИТЬ в 1с) задействовали?

[ЕленаМакс]

Сообщение от nataljysha

Сейчас формирую 1 РСВ. При проверке раздел 6 ругается, хочет код по КПП организации. Просмотрела все вдоль и поперек, инструкции по заполнению. Нет такого. На титуле все стоит. ничего не пойму... куда этот КПП лепить...

как-то и некуда.......а точнее формулировку "ругани")

[Galina V]

Сообщение от ЕленаМакс

У вас должно быть "Извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете)в электронной форме" и статус "СДАНО" Кнопку ОБНОВИТЬ в 1с) задействовали?

Конечно, обновляю, только все без толку. Все только в теле в в иде смс, буду пока ждать.

[ЕленаМакс]

Сообщение от nataljysha

Всем здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, кроме квитанции еще извещение о вводе + статус "сдано", это и означает, что отчеты сданы?
Потому что все говорят о 2-х квитанциях, а тут квитанция и извещение...

извещение о вводе + квитанция о приеме. На аванс имущества только извещ о вводе. опция КВИТАНЦИЯ просто неактивна

[ЕленаМакс]

Сообщение от Galina V

Конечно, обновляю, только все без толку. Все только в теле в в иде смс, буду пока ждать.

еще раз повторюсь - у меня ОТПРАВЛЕНО в ФНС висело 5 дней пока я его не протолкнула следующим корректирующим доком.

[Татира]

Сообщение от nataljysha

Сейчас формирую 1 РСВ. При проверке раздел 6 ругается, хочет код по КПП организации. Просмотрела все вдоль и поперек, инструкции по заполнению. Нет такого. На титуле все стоит. ничего не пойму... куда этот КПП лепить...

Было тоже самое. Перезапишите показатель КПП по организации и проверьте дату регистрации изменений КПП, чтобы была правильная.

[nataljysha]

Сообщение от ЕленаМакс

как-то и некуда.......а точнее формулировку "ругани")

и я о том же. А ругается так: у организации не заполнен код по КПП

[fialka05]

Сообщение от ЕленаМакс

а им нужны ваши сч/ф? вроде Украина наши доки не признает

они в Крыму, просто еще не перерегистрировались

[allbina]

уважаемые коллеги,
кто уже платил НДС-какой код ОКТМО вы указывали 35000000 или 35701000?

[ЕленаМакс]

Сообщение от fialka05

они в Крыму, просто еще не перерегистрировались

вот что я писала по этому поводу, у меня СПД укр. вот и вы попробуйте своим контрагентам не выдавать сч-ф, т.б. что срок перег-ции закончился
Кому интересно - ответ бухгалтера-методиста 1с на мой вопрос:
Удалить (не отражать) сч-ф по этому контрагенту (с укр. регистрацией я его внесла без ИНН просто как физ.л), тогда прога (у меня 1с 8 БП) в книгу продаж вносит его сама автоматом по товарной накладной с кодом 26 и для ФНС этот контр-т и его ИНН уже не интересен.
Для правомерности этого заключаю с ним типовой договор поставки + доп. согл. с формулировкой «В отношении товаров, отгруженных по Договору, Поставщик не составляет и не выставляет в адрес Покупателя счета-фактуры в связи с тем, что Покупатель не является плательщиком НДС".
По поводу идентификации по дате регистрации - она будет производиться ФНС

[ЕленаМакс]

Сообщение от allbina

уважаемые коллеги,
кто уже платил НДС-какой код ОКТМО вы указывали 35000000 или 35701000?

35701000 ФНС Симфа дала распечатку реквизитов

[ЕленаМакс]

Сообщение от ЕленаМакс

вот что я писала по этому поводу, у меня СПД укр. вот и вы попробуйте своим контрагентам не выдавать сч-ф, т.б. что срок перег-ции закончился
Кому интересно - ответ бухгалтера-методиста 1с на мой вопрос:
Удалить (не отражать) сч-ф по этому контрагенту (с укр. регистрацией я его внесла без ИНН просто как физ.л), тогда прога (у меня 1с 8 БП) в книгу продаж вносит его сама автоматом по товарной накладной с кодом 26 и для ФНС этот контр-т и его ИНН уже не интересен.
Для правомерности этого заключаю с ним типовой договор поставки + доп. согл. с формулировкой «В отношении товаров, отгруженных по Договору, Поставщик не составляет и не выставляет в адрес Покупателя счета-фактуры в связи с тем, что Покупатель не является плательщиком НДС".
По поводу идентификации по дате регистрации - она будет производиться ФНС

А ЕСТЬ ЕЩЕ ВОТ ЧТО
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО от 7 апреля 2015 г. № ГД-4-3/5757@

О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ КНИГИ ПОКУПОК НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКАМИ,
ПРИОБРЕТАЮЩИМИ ТОВАРЫ У ХОЗЯЙСТВУЮЩИХ СУБЪЕКТОВ РЕСПУБЛИКИ
КРЫМ И Г. СЕВАСТОПОЛЯ

Федеральная налоговая служба в связи с поступающими запросами о порядке отражения налогоплательщиками в графе 10 "ИНН/КПП продавца" книги покупок данных налоговых накладных, составленных при реализации товаров (услуг), отгруженных (оказанных) по 31 декабря 2014 года включительно хозяйствующими субъектами Республики Крым и города федерального значения Севастополя, сведения о которых не внесены в государственный реестр юридических лиц (единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей), сообщает следующее.
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 162.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) в случае приобретения товаров (услуг) лицами, сведения о которых внесены в единый государственный реестр юридических лиц или единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (далее - покупатели), у продавцов - юридических лиц, которые имели в соответствии с учредительными документами место нахождения постоянно действующего исполнительного органа либо в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности, на территории Республики Крым или территории города федерального значения Севастополя на день принятия в Российскую Федерацию Республики Крым и образования в составе Российской Федерации новых субъектов, сведения о которых не внесены в единый государственный реестр юридических лиц, либо физических лиц, являющихся предпринимателями, сведения о которых не внесены в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (далее - продавцы), суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные продавцами по товарам (услугам), отгруженным (оказанным) по 31 декабря 2014 года, не принятые к вычету в течение 2014 года, принимаются к вычету покупателем при определении налоговой базы по налогу до 1 июля 2015 года при наличии налоговых накладных, выставленных продавцами при отгрузке товаров (оказании услуг).
Таким образом, суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные российской организации хозяйствующими субъектами Республики Крым и города федерального значения Севастополя, не зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, по товарам (услугам), отгруженным (оказанным) до 1 января 2015 года, подлежат вычету у российской организации до 1 июля 2015 года на основании налоговых накладных, полученных от указанных лиц, после принятия на учет этих товаров (услуг), приобретенных для осуществления операций, признаваемых объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость.
Согласно пункту 1 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137, покупатели ведут книгу покупок, предназначенную для регистрации счетов-фактур, выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) в установленном порядке.
В силу пункта 5.1 статьи 174 Кодекса сведения, указанные в книге покупок и книге продаж, подлежат включению в налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость, форма и форматы которой утверждены Приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@.
Для корректного отражения налогоплательщиком в книге покупок данных налоговых накладных, составленных при реализации товаров (услуг), отгруженных (оказанных) по 31 декабря 2014 года включительно хозяйствующими субъектами Республики Крым и города федерального значения Севастополя, сведения о которых не внесены в государственный реестр юридических лиц (единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей), и обеспечения передачи налоговой декларации по установленному формату в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота ФНС России рекомендует при заполнении книги покупок (дополнительного листа книги покупок) в первом или во втором квартале указывать следующую информацию:
в графе 2 "Код вида операции" - только значение "99";
в графе 3 "Номер и дата счета-фактуры продавца" - номер и дата налоговой накладной;
в графе 10 "ИНН/КПП продавца" - ИНН/КПП хозяйствующего субъекта Республики Крым и города федерального значения Севастополя не указывается, то есть эта графа не заполняется.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
3 класса
Д.Ю.ГРИГОРЕНКО

[ЕленаМакс]

Декларация по НДС за I квартал 2015 года – «горячие» вопросы https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=51&documentId=3393&open=1&utm_source=email&utm_medium=email&utm_term=Declar_NDS&utm_content=reviews&utm_campaign=20150422

[Шпулька]

Подскажите, ОКТМО в платёжках для уплаты НДС 35701000? Всё так и осталось?

[allbina]

Сообщение от ЕленаМакс

35701000 ФНС Симфа дала распечатку реквизитов

подскажите пожалуйста, а где её можно взять?

[ЕленаМакс]

Случайно натолкнулась на ЭТО (про аренду земли и налогового агента)
http://usn.glavbukh.ru/art/111_74319
Ситуация: должна ли российская организация исполнять обязанности налогового агента по НДС, если она арендует земельный участок, находящийся в государственной (муниципальной) собственности

Нет, не должна.

Исполнение обязанностей налогового агента подразумевает перечисление в бюджет налогов, удержанных из доходов налогоплательщиков (п. 1 ст. 24 НК РФ). То есть из доходов лиц, которые совершают налогооблагаемые операции, но по тем или иным причинам освобождены от обязанностей самостоятельно определять налоговую базу и платить налог в бюджет.

По общему правилу организация должна исполнять обязанности налогового агента по НДС, если государственное (муниципальное) имущество она арендует непосредственно у органов исполнительной власти и управления (абз. 1 п. 3 ст. 161 НК РФ). Однако арендная плата за право пользования природными ресурсами освобождается от обложения НДС (подп. 17 п. 2 ст. 149 НК РФ). Земля является природным ресурсом (ст. 9 Конституции РФ). Значит, если организация арендует государственную (муниципальную) землю, обязанности удерживать и перечислять НДС в бюджет у нее не возникает. Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 1 февраля 2011 г. № 03-07-11/21.

Если земельный участок, арендованный у органов власти, был передан в субаренду, то в отношении платы, поступающей от субарендатора, организация-арендатор, применяющая общую систему налогообложения, признается плательщиком НДС (подп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). С этих сумм организация должна начислять налог и платить его в бюджет на общих основаниях. Такие разъяснения содержатся в письме Минфина России от 18 октября 2012 г. № 03-07-11/436.
Инфа на выбор))))))

[ЕленаМакс]

Сообщение от allbina

подскажите пожалуйста, а где её можно взять?

в одном из окон ФНС)

[ЕленаМакс]

Сообщение от Galina V

Конечно, обновляю, только все без толку. Все только в теле в в иде смс, буду пока ждать.

расскажите когда, как и чем это закончилось)
*так для сведения

[АмалияАмалия]

Сообщение от ЕленаМакс

Случайно натолкнулась на ЭТО (про аренду земли и налогового агента)
http://usn.glavbukh.ru/art/111_74319
Ситуация: должна ли российская организация исполнять обязанности налогового агента по НДС, если она арендует земельный участок, находящийся в государственной (муниципальной) собственности

Нет, не должна.

Исполнение обязанностей налогового агента подразумевает перечисление в бюджет налогов, удержанных из доходов налогоплательщиков (п. 1 ст. 24 НК РФ). То есть из доходов лиц, которые совершают налогооблагаемые операции, но по тем или иным причинам освобождены от обязанностей самостоятельно определять налоговую базу и платить налог в бюджет.

По общему правилу организация должна исполнять обязанности налогового агента по НДС, если государственное (муниципальное) имущество она арендует непосредственно у органов исполнительной власти и управления (абз. 1 п. 3 ст. 161 НК РФ). Однако арендная плата за право пользования природными ресурсами освобождается от обложения НДС (подп. 17 п. 2 ст. 149 НК РФ). Земля является природным ресурсом (ст. 9 Конституции РФ). Значит, если организация арендует государственную (муниципальную) землю, обязанности удерживать и перечислять НДС в бюджет у нее не возникает. Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 1 февраля 2011 г. № 03-07-11/21.

Если земельный участок, арендованный у органов власти, был передан в субаренду, то в отношении платы, поступающей от субарендатора, организация-арендатор, применяющая общую систему налогообложения, признается плательщиком НДС (подп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). С этих сумм организация должна начислять налог и платить его в бюджет на общих основаниях. Такие разъяснения содержатся в письме Минфина России от 18 октября 2012 г. № 03-07-11/436.
Инфа на выбор))))))

Тут ничего не написано о том, что арендатор заодно освобождается от обязанностей предоставления декларации по НДС))
А платить НДС с аренды земли вроде никто и не собирался