Турагентство (ООО на УСН (6%) как верно оформить документы по итогам продажи тура

[ptihka]

Алисонька-Лисонька, в нашем турагентстве договор с ТО агентский, применяем УСН 6%. Директор хотела бы перейти на УСН 15%, но пока взвешиваем стоит ли... В Вашем же случае, если не заключен агентский договор, а он не заключен, лучше применять УСН 15%. ИМХО

[Алисонька-Лисонька]

Ясно. Буду иметь в виду, спасибо за совет!
К сожалению, до конца года все равно останемся на 6% ((((
Пока будем придерживаться старого способа - договора возм.оказ.услуг с туристом.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Алисонька-Лисонька, в нашем турагентстве договор с ТО агентский, применяем УСН 6%. Директор хотела бы перейти на УСН 15%, но пока взвешиваем стоит ли... В Вашем же случае, если не заключен агентский договор, а он не заключен, лучше применять УСН 15%. ИМХО

А чем лучше?
Они ну никак не смогут поставить на затраты расходы по путевкам.

Я допуская возможность агентского договора с туристом. Но.. сначала надо заключить агентский договор, а потом покупать путевку.
Именно, в такой очередности. Тогда и при 15% и при 6% речь будет идти только о вознаграждении от туриста
ИМХО

[Алисонька-Лисонька]

Тат52, так и делаем - сначала с туристом заключаем договор возмездного оказания услуг, после этого турист оплачивает тур (либо вносит задаток за него), а потом на основании подписанного договора с туристом бронируем тур у туроператора. Единственное что - в договоре с туристом оговариваем, что разница между оплатой от туриста и оплатой туроператору и является суммой вознаграждения, но конкретно цифру вознаграждения , конечно, там не прописываем.

[ptihka]

Сообщение от Тат55

А чем лучше?

Дело в том, что хоть как-то уменьшат доходы, тем самым уменьшат УСН. Расходы есть у всех ООО. А так, если им применять УСН 6%, то будут должны со всей суммы доходов исчислить единый налог, уменьшая на сумму страховых взносов всего лишь.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Дело в том, что хоть как-то уменьшат доходы, тем самым уменьшат УСН. Расходы есть у всех ООО. А так, если им применять УСН 6%, то будут должны со всей суммы доходов исчислить единый налог, уменьшая на сумму страховых взносов всего лишь.

Надь, ну ты точно меня в некомпетентные записала)))

А ты в курсе, что если нет никаких агентских договоров и ТА совершает куплю-продажу у ТО, то расходы по этим путевкам НЕЛЬЗЯ брать в затраты. Т.ч., в этой ситуации и при 15% будет к обложению идти ВСЯ сумма, полученная от турЫста)

[Алисонька-Лисонька]

Сообщение от Тат55

Надь, ну ты точно меня в некомпетентные записала)))

А ты в курсе, что если нет никаких агентских договоров и ТА совершает куплю-продажу у ТО, то расходы по этим путевкам НЕЛЬЗЯ брать в затраты. Т.ч., в этой ситуации и при 15% будет к обложению идти ВСЯ сумма, полученная от турЫста)

Тат55, у нас однажды у налоговой возникли вопросы к этому, но потом они признали такую схему с договором возм.оказ.услуг действительной. А раз нет никакой разницы в плане 6 или 15% УСН, в чем я и сомневалась, то буду продолжать пока так делать тогда, все равно деваться некуда. А переходить на 15 % на данный момент невыгодно - ну нет расходов, а что есть - не перекрывают выгоду по 6%. Как-то так...

[Тат55]

Сообщение от Алисонька-Лисонька

Тат55, у нас однажды у налоговой возникли вопросы к этому, но потом они признали такую схему с договором возм.оказ.услуг действительной. А раз нет никакой разницы в плане 6 или 15% УСН, в чем я и сомневалась, то буду продолжать пока так делать тогда, все равно деваться некуда. А переходить на 15 % на данный момент невыгодно - ну нет расходов, а что есть - не перекрывают выгоду по 6%. Как-то так...

Здесь , вообще-то, надо понимать природу турпродукта, а потом уже спорить с налоговой.
Если ТА приобретает путевку по купле-продаже, то он никогда не сможет поставить её стоимость на затраты.

[ptihka]

Сообщение от Тат55

Если ТА приобретает путевку по купле-продаже, то он никогда не сможет поставить её стоимость на затраты.

Согласна

[Сибирка]

Сообщение от Тат55

Здесь , вообще-то, надо понимать природу турпродукта, а потом уже спорить с налоговой.
Если ТА приобретает путевку по купле-продаже, то он никогда не сможет поставить её стоимость на затраты.

Здравствуйте, прочитала всю вашу переписку, поняла, что при договоре купли- продажи со всего дохода нужно платить 6%, теперь хочу уточнить:
а если 15%, то акт выполненных работ уменьшает же налогооблагаемую базу-правильно? и еще когда уменьшается налогооблагаемая база в момент оплаты или на дату подписания акта выполненных работ?

[ptihka]

Сообщение от Тат55

Надь, ну ты точно меня в некомпетентные записала)))

Обоснуй!

Сообщение от Тат55

А ты в курсе, что если нет никаких агентских договоров и ТА совершает куплю-продажу у ТО, то расходы по этим путевкам НЕЛЬЗЯ брать в затраты. Т.ч., в этой ситуации и при 15% будет к обложению идти ВСЯ сумма, полученная от турЫста)

Татьяна, я в курсе. Т.е. ты хочешь сказать, что если ООО берет в аренду офис, например, то эти суммы нельзя принять в расходы? Я-то имела ввиду прочие расходы.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Обоснуй!

Татьяна, я в курсе. Т.е. ты хочешь сказать, что если ООО берет в аренду офис, например, то эти суммы нельзя принять в расходы? Я-то имела ввиду прочие расходы.

Ну я, вообще-то, как и ТС, веду речь о путевке)

[Наташунька]

Доброе время суток! Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться - только открыли турагентство (я ИП) и вопрос такой: кто как оформляет официальную сделку? У меня УСН 6%, работаю по агент. дог., доходом является агент. вознаграждение. Но вот как физически вести - сумму, полученную от клиента (100) я должна нести в банк, затем оплатить по безналу туроператору (90), а остаток (100 - 90 +10) снять себе под отчет? Или не нужно нести деньги в банк, просто оплатить туроператору? И сделать лимит кассы или ИП за это не наказывают? Я показываю пару сделок для налоговой (используя БСО - тур. путевку), остальное в тени. Очень прошу помощи.

[ptihka]

Сообщение от Наташунька

Доброе время суток! ...я ИП, УСН 6%, работаю по агент. дог. ...как вести - сумму, полученную от клиента (100) я должна нести в банк, затем оплатить по безналу туроператору (90), а остаток (100 - 90 +10) снять себе под отчет?

Здравствуйте.
Сдаете на р/сч ту сумму, которую должны оплатить туроператору, а вознаграждение сразу можете оставить себе.

Сообщение от Наташунька

И сделать лимит кассы или ИП за это не наказывают?

ИП может не устанавливать/не рассчитывать лимит по кассовым операциям.

[Наташунька]

Спасибо за отклик!!! Т.е. я вношу 90 тыс., 10 тыс. оставляю себе, а вношу эту сумму на р/с как? Как выручку? Вроде это не считается оной. Да и налоговая может пристать, ведь налог 6% у меня от вознаграждения, а не от выручки вроде. А на сумму вознаграждения (10 тыс.) я прошу акт субагентского вознаграждения у тур. оператора, так?

[ptihka]

Сообщение от Наташунька

Т.е. я вношу 90 тыс., 10 тыс. оставляю себе, а вношу эту сумму на р/с как? Как выручку?

Как выручку.

Сообщение от Наташунька

...налог 6% у меня от вознаграждения

Верно

Сообщение от Наташунька

...на сумму вознаграждения (10 тыс.) я прошу акт субагентского вознаграждения у тур. оператора, так?

Не просите, а составляете сами или туроператор отчет комиссионера и подписываете. 1 экземпляр себе оставляете, другой отдаете туроператору.
И вознаграждение у Вас не суагентское, а агентское.

[Наташунька]

Спасибище! Выручка так выручка. А ничего, что сумма 100 тыс., а я только 90 внесу? И еще за проведение платежа рублей 50. А вот договор у меня субагентский (с центром бронирования ТБС) и приложением идет отчет субагента (АКТ об оказании услуг) где и прописывается сумма моего вознаграждения. А думала, что это они мне должны делать. Неправильно думаю?