Проверьте проводки и некоторые суммы!

[ВАЛЕНТИНА 45261846]

№ Содержание хозяйственной операции Сумма, руб. Корреспондирующие счета
частная общая Дт Кт
1 Поступили на склад от поставщиков материалы (вт.ч.**НДС):
а) от ЗАО «Металлист» - лента стальная, 4*тн 200000 10 60
3600 19 60
б) от ООО «Черметпрокат» - чугун литейный, 3*тн 120000 10 60
2600 19 60
в) Цемент от ООО «Лексус» 250кг 9500 10 60
1710 19 60
2 Акцептован счет № 29 ООО «РЖД» по доставке чугуна литейного (с НДС) 9000 10 60
1372 19 60
7628 60 51
3 Акцептован счет № 30 ООО «Автотранс» по доставке цемента 5000 10 60
4 Акцептован счет № 36 ООО «РЖД» по доставке ленты стальной (с НДС) 9600 10 60
1728 19 60
5 Учет «входящего НДС» по стоимости товарно-материальных ценностей 7910 68 19
6 Учет «входящего НДС» по транспортным услугам 3100 68 19
7 Зачет «входящего НДС» к уплате в бюджет 11010 68 51
8 Отпущены со склада в основное производство материалы:
а) чугун литейный, 1,5 т 60000 20 10
б) лента стальная, 2 т 100000 20 10
в) цемент, 35*кГ 1330 20 10
9 Отпущен со склада клей столярный 28*кГ*на основное производство 11200 20 10
10 Отпущены со склада гвозди на общехозяйственные цели 20*кГ 700 26 10,8
11 Отпущены*со склада комплектующие на основное производство 1235*кГ 23465 20 10,2
12 Отпущены со склада лампы накаливания 150 шт. на вспомогательное производство 2250 23 10
13 Отпущен со склада кабель медный*d*5 мм. 1200*м.п. на вспомогательное производство 42000 23 10
14 Начислена заработная плата персоналу организации,*в.т.ч.:
- основным производственным рабочим 100000 20 70
- обслуживающему персоналу цехов основного производства 90000 25 70
- управленческому персоналу 124500 26 70
- работникам вспомогательных производств 77000 23 70
15 Начислены отчисления на социальные нужды (30 %) по заработной плате начисленной:
- основным производственным рабочим 30000 20 69
- обслуживающему персоналу цехов 27000 25 69
- управленческому персоналу 37350 26 69
- работникам вспомогательных производств 23100 23 69
16 Удержан налог с доходов физических лиц – 13% 15268,5 70 68
17 Зачислены на расчётный счёт платежи от покупателей за проданную продукцию 10087 51 62
18 Начислена амортизация по основным средствам:
- основных производственных цехов; 2000 20 02
- общехозяйственного назначения 1250 26 02
- вспомогательных производств 924 23 02
19 Начислена амортизация по нематериальным активам 520 20 05
20 Получены в кассу с расчётного счёта наличные деньги:
- для выплаты заработной платы персоналу организации; 315000 70 50
- на хозяйственные нужды 50000 26 50
21 Выдана*из кассы:
- заработная плата персоналу организации 300000 70 50
- под отчёт на хозяйственные расходы менеджеру Петрову В.Н 3000 71 50
22 Списаны на общехозяйственные расходы**подотчётные суммы на командировочные расходы директора Жарикова 5500 26 71
23 Зачислен на расчётный счёт краткосрочный кредит банка 765000 51 66
24 С расчётного счёта перечислено в погашение задолженности:
- по налогам и сборам 15000 68 51
- фонд социального страхования и обеспечения 20000 69 51
25 Списаны общепроизводственные расходы на себестоимость продукции 90000 20 25
26 Списаны общехозяйственные расходы на себестоимость продукции 213800 20 26
27 Списаны расходы вспомогательных производств на себестоимость продукции 145274 20 23
28 Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости (остатка незавершенного производства на конец периода нет) 687589 43 20
29 Списана фактическая производственная себестоимость продукции на продажу 700000 90,2 43
30 Отражена выручка от реализации продукции (вт.ч. НДС) 1345000 62 90,1
242100 19 60
31 Начислен налог на добавленную стоимость от продажи годовой продукции – 18% 126000 90,3 68
32 Менеджером Петровым*В.Н. приобретены канцелярские принадлежности 2850 10,9 71
33 Остатки неиспользованных подотчётных сумм возвращены в кассу организации: 150 71 50
- менеджером Петровым В.Н.
34 Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности поставщикам:
- ЗАО «Металлист» 180000 60 51
- ООО «Черметпрокат» 100000 60 51
*- ООО «Лексус» 9500 60 51
- счет № 29 ООО «РЖД» 9000 60 51
- счет № 30 ООО «Автотранс» 5000 60 51
- счет № 36 ООО «РЖД» 9800 60 51
35 Акцептован счет № 36 ООО «Автотранс» транспортной организации за доставку отгруженной*продукции на станцию отправления (в*т.ч. НДС) 6000 44 60
1080 19 68
36 Перечислено с расчётного счёта в погашение задолженности по счету № 36 ООО «Автотранс» 6000 60 61
37 Списываются расходы на продажу за отчетный период 6000 90 44
38 Выявляется и списывается финансовый результат от продаж годовой продукции (сумму рассчитать) 513000 90 99
39 Начислен налог на прибыль за отчётный месяц (20%) 102600 99 68
40 Выявляется и списывается сумма конечного финансового результата хозяйственной деятельности организации 410400 90 99
41 Зачет входящего НДС к уплате в бюджет 5867 68 19
42 Оплата с расчетного счета НДС в бюджет 5867 68 51
43 Оплата с расчетного счета налога на прибыль в бюджет 102600 68 51

[MarinaAnna]

ВАЛЕНТИНА 45261846, Оооооо, как много, да еще в период отчетности, сейчас все бухгалтера отчеты сидят делают и заняты они будет до конца октября, а некоторые еще и до середины ноября.