Проводки чтобы стоимость реализ. товара не попала в расходы для налога на прибыль.

[Баскова]

Добрый день.Мы на ОСНО.По авансовому отчету был оприходован товар без ндс. Реализован покупателю по накладной. Мне нужно,чтобы стоимость реализованного товара не попала в расходы для налога на прибыль. Программа 1с 7.7.Подскажите,пожалуйста,какую проводку сделать бух.справкой,чтобы отнести эту сумму на внер.расходы "не принимаемые" (если так можно конечно).Во вложении проводки,которые получаются при реализации товара.

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Мне нужно,чтобы стоимость реализованного товара не попала в расходы для налога на прибыль.

А с какой целью-то нужно чтобы себестоимость не отражалась в расходах для налога на прибыль ? Вы купили товар без НДС, продали, чего во внер.расходы то не принимаемые хотите себестоимость-то отнести ?
Это товар, он реализован, само слово внереализационные, говорит о том, что туда относятся суммы, которые никакого отношения к реализации товаро не имеют, а у вас то реализация товара.

[Просто человек]

MarinaAnna, если я правильно понимаю, то у ТС получается убыток который она не хочет показывать в декларации.

[Баскова]

В расходы можно включить,если товар действительно реализован. Покупатель проблемный скорей всего накладную,которую мы выставили ему не подпишет и оплачивать не будет.А может и подпишет. В выручку я включу сейчас(чтобы не корректировать декларацию по налогу на прибыль потом, в том случае если подпишет),а в расходы опасно включать,так как вдруг не подпишут.Поэтому подскажите,пожалуйста,ответ на мой вопрос.

[Аланда]

-------------------

[Veselenochka]

Баскова, бух справкой сторнируйте проводку 90 41
и вручную спишите себестоимость на 91,2 не принимаемые расходы

о черт, я стала забывать план счетов коммерческий((

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Покупатель проблемный скорей всего накладную,которую мы выставили ему не подпишет и оплачивать не будет

Дебиторка все равно у вас будет висеть, подпишет накладную или нет

Сообщение от Баскова

В выручку я включу сейчас(чтобы не корректировать декларацию по налогу на прибыль потом, в том случае если подпишет

если товар со склада списан, то я бы все равно включила себестоимость в расход, а потом пусть доказывают что товара не было, вы реализацию у себя показали, НДС начислили, в декларации все отразили.
А если ваш покупатель себе приход в учете не отразит и НДС не примет к вычету, это вас совершенно не коснется, если только оплату не станете с них требовать

Сообщение от Баскова

оплачивать не будет

долг потом спишите за счет резерва, а в накладной сами за них чиркните, после списания долга, а пока док пусть так полежит

[Вес`на]

Согласна с MARIN), полностью

[Баскова]

Спасибо большое. Если налоговая при проверке декларации по налогу на прибыль запросит документы подтверждающие расход,то что я им предоставлю? Товарный чек по которому мы приобрели товар покажу. А в подтверждение того,что мы реализовали товар что будет? Накладная,но она без их подписи и печати.Может с/фактуру тогда предоставить вместо накладной?
И еще такая ситуация с этим покупателем: мы ему должны за работы -16000 рублей, а он нам 16000 рублей за товар. Мы собирались ему заплатить ему после того,как он оплатит нам,но он не хочет гасить задолженность. Взаимозачет же нельзя в одностороннем порядке сделать?Должен быть протокол-соглашение,подписанный с двух сторон?

[MarinaAnna]

Сообщение от Баскова

Товарный чек по которому мы приобрели товар покажу.

Есть же товарный чек, если он оформлен правильно, то почему бы и нет ?

Сообщение от Баскова

Может с/фактуру тогда предоставить вместо накладной?

Ну хотя бы ее. А вернее авансовый отчет с этим товарным чеком. Может быть покупатель то все таки подпишет накладную. А вот как вы будете объяснять, что вы отнесли на внереализационные расходы непринимаемые ? Уж если будет проверка выездная, то об этом тоже спросят.

[Баскова]

Сообщение от MarinaAnna

. А вот как вы будете объяснять, что вы отнесли на внереализационные расходы непринимаемые ? Уж если будет проверка выездная, то об этом тоже спросят.

А чего им спрашивать-то об этом?Я просто хотела сделать так,чтобы эта сумма попала в программе в "не принимаемые в расходы по налогу на прибыль"(так как боялась включать в расходы из-за того что не будет печати в накладной). Но раз все вы советуете все же показать в расходах,то я так и поступлю.

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Если налоговая при проверке декларации по налогу на прибыль запросит документы подтверждающие расход,то что я им предоставлю

они прежде всего проверяют расход, который отражается по строкам 010 (прямые), 040 (косвен.), а строку 060 (цена реализов.проч.имущ-ва) сверят со строкой 014 (в доходах) и если разница будет отрицательная т.е. доход ниже расхода, то конечно вопрос зададут.

Сообщение от Баскова

Взаимозачет же нельзя в одностороннем порядке сделать?

нельзя

Сообщение от Баскова

Должен быть протокол-соглашение,подписанный с двух сторон

можно актом взаимозачета, он есть в 1-с (корректировка задолженности) на печать выводится как Акт взаимозачета

[Вес`на]

Сообщение от Баскова

Взаимозачет же нельзя в одностороннем порядке сделать?

можно. Подробно читайте здесь

[MARIN)]

Сообщение от Вес`на

можно. Подробно читайте здесь

Вес`на в их случае в одностороннем не получится, так как

Сообщение от Баскова

. Покупатель проблемный скорей всего накладную,которую мы выставили ему не подпишет и оплачивать не будет.

Сообщение от Баскова

мы ему должны за работы -16000 рублей, а он нам 16000 рублей за товар. Мы собирались ему заплатить ему после того,как он оплатит нам,[B]но он не хочет гасить задолженность.

в твоей статье написано, что

Для этого сторона, выступающая инициатором зачета, должна составить заявление о проведении взаимозачета и направить его своему контрагенту
Обратите внимание: Для совершения взаимозачета в одностороннем порядке необходимо подтверждение того, что контрагент получил заявление о взаимозачете.

Этот контрагент получив такое заявление, может предъявить претензию, что в накладной нет его подписи и получится - мочало начинай сначала.

[Вес`на]

Сообщение от MARIN)

в их случае в одностороннем не получится

я скинула для общего понимания, что зачет в одностороннем порядке возможен. А не категорически - нет

[MARIN)]

Сообщение от Вес`на

я скинула для общего понимания, что зачет в одностороннем порядке возможен. А не категорически - нет

понятно, а я только по теме отвечаю