Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 06.03.2017, 17:49   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Экспорт, НДС и Прибыль

Доброго дня, многоуважаемые коллеги.
Такая ситуация
Товар стоит 1 180 000, в том числе НДС на территории РФ - счет должна оплатить компания А.
Компания Б - компания Китайская, в Китае, получает счет от компании А на товар на сумму 1 000 000.
Компания А получает 1 000 000 от компании Б, а 180 000 вносит как займ от учредителя, по факту возврата НДС - компания получает обратно НДС и выплачивает обратно учредителю.
Вопрос - сколько налога на прибыль и когда нужно уплачивать?
Agamic2017 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2017, 09:44   #2
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

знать бы еще чье налогообложение интересует. Если речь об предприятии А и она на ОСНО, то прибыли не возникает. Финансовый резултат равен 0.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2017, 12:29   #3
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Цитата:
Сообщение от Agamic2017 Посмотреть сообщение
Вопрос - сколько налога на прибыль и когда нужно уплачивать?
А где у Вас прибыль ? Если Вы товар по себестоимости продаете?
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 07.03.2017, 19:31   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

ООО, ОСНО.
Продаем с минимальной прибылью, чисто символической.
В реальной сделке все сложнее - курсовые разницы приплетаются.
Как было изначально - наши клиенты из китая - наши друзья - для них на товар стоимость 1 180 000 (в том числе НДС) и выставили инвойс на 1 180 000, дабы получить всю сумму деньгами. Получилась прибыль (так как НДС - 0%) 180 000. Уплата налога на прибыль (все происходит в 1 кв 2017) происходит раньше возврата НДС. Вот и приняли решение на следующие 3 единицы этого товара использовать свои наличные - на сумму НДС (которые и вносятся как займ от учредителя). Теперь не понимаю, возвращенные в будущем НДС - это прибыль ООО или что это такое? Пока, в ходе моих чтений, мнения разделись - есть мнение что будущий возвращенный НДС - надо будет обложить налогом, а есть мнение, что нет...
Agamic2017 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 08:55   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Цитата:
Сообщение от Agamic2017 Посмотреть сообщение
возвращенные в будущем НДС - это прибыль
Это не прибыль а НДС который вы заплатили и Вам его вернули
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 09:15   #6
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

даже если рассматривать эту сумму как разницу, то она выглядит как отрицательная разница, и никак прибылью быть не может.
купили за 1180000 продали за 1000000.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 10:20   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
даже если рассматривать эту сумму как разницу, то она выглядит как отрицательная разница, и никак прибылью быть не может.
купили за 1180000 продали за 1000000.
А 180 000 - это НДС - разве участвует в расчете налога на прибыль?
Agamic2017 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 10:43   #8
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

смотря что вы понимаете под "участием". А так конечно же участвует.
Объем реализации - НДС = Объем чистой реализации.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.03.2017, 11:15   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
смотря что вы понимаете под "участием". А так конечно же участвует.
Объем реализации - НДС = Объем чистой реализации.
Следовательно - реализация 1 000 000 *в т.ч. ндс 180000" - какой убыток Вы имеете ввиду?
Agamic2017 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 11:18   #10
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

я же написал, что если в расчет брать разницу сумм. О финансовом результате я вам сразу сказал
Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
прибыли не возникает.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 11:36   #11
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Agamic2017,
берете у учреда 180 000

180 000 НДС к уплате
180 000 возмещение из бюджета

возвращаете учреду 180 000

все обороты по нулям

Цитата:
Сообщение от Agamic2017 Посмотреть сообщение
Продаем с минимальной прибылью, чисто символической.
В реальной сделке все сложнее - курсовые разницы приплетаются.
налог на прибыль вы будете платить с разницы между себестоимостью товара (на сч.41 1 000 000 + внереализ. расходы при наличии) и выручкой (по курсу если не в рублях)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 12:56   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.03.2017
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Экспорт, НДС и Прибыль

Цитата:
Сообщение от Log_in Посмотреть сообщение
я же написал, что если в расчет брать разницу сумм. О финансовом результате я вам сразу сказал
А, сорян, не поняла. Да финансовый да
Agamic2017 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:49. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot