Декларация по прибыли

[yuriy1977]

Сообщение от Маргарита Новикова

Здравствуйте. У меня в 3 кв. был возврат от покупателя. В декларации по НДС выручка не сторнируется, а просто отдельной строкой указывается сумма НДС по возвращенному товару. А вот в декларации по прибыли, выручка указывается с учетом возврата (сторнируется). Т.е. получается, что в декларации по прибыли и в декларациях по НДС разная выручка. Это нормально, или я что-то неправильно делаю???

Вы должны внести запись о сторонировании в книгу продаж и тем самым уменьшите базу по НДС и сам исчисленный НДС.После этого заполняете декларацию по НДС!
Я так понимаю что Вы ее уже сдали,несите уточненку!А налоговая часто обращает внимание на соотношение выручки по декл.НДС и прибыли!

[Lana]

Сообщение от yuriy1977

Вы должны внести запись о сторонировании в книгу продаж и тем самым уменьшите базу по НДС и сам исчисленный НДС.После этого заполняете декларацию по НДС!
Я так понимаю что Вы ее уже сдали,несите уточненку!А налоговая часто обращает внимание на соотношение выручки по декл.НДС и прибыли!

А как же быть со строкой 320 раздела 3 декларации по НДС, где должна быть указана сумма налога, уплаченная в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров? Получается, что выручка должна сторнироваться, а НДС по возвращенному товару должен попадать в книгу покупок. Я тоже не могу понять, как это технически сделать.

[yuriy1977]

Сообщение от Lana

А как же быть со строкой 320 раздела 3 декларации по НДС, где должна быть указана сумма налога, уплаченная в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров? Получается, что выручка должна сторнироваться, а НДС по возвращенному товару должен попадать в книгу покупок. Я тоже не могу понять, как это технически сделать.

Если вы сторнируете накладную то должны отсторнировать и счет-фактуру по бух.проводкам соответственно после внесения записи о сторнировании в книгу продаж у вас изменится все и выручка(база по НДС) и НДС на сумму сторонируемого НДС!Соответственно все изменения только в книге покопук!

[Lana]

Сообщение от yuriy1977

Если вы сторнируете накладную то должны отсторнировать и счет-фактуру по бух.проводкам соответственно после внесения записи о сторнировании в книгу продаж у вас изменится все и выручка(база по НДС) и НДС на сумму сторонируемого НДС!Соответственно все изменения только в книге покопук!

Еще раз, пожалуйста. Я сторнирую выручку, сторнирую запись в книге продаж. А какие изменения тогда в книге покупок? Если я еще и туда включу сумму НДС по возвращенному товару, то у меня получится двойной вычет!!!

[Lana]

Я правильно понимаю, что весь НДС, подлежащий вычету, должен быть отражен в книге покупок. Весь вопрос в том, как при сторнировании счета-фактуры на возврат, что осуществляется проводками 90.3-68.2 сумма НДС с минусом, должна появится запись в книге покупок с проводками 68.2-19.3 сумма НДС положительная?!