Форум: 6-НДФЛ Форум Главбух

SenioritaBonita · 21.10.2019, 18:56

Всем привет. Ситуация такая. Нечаянно перечислили в бюджет НДФЛ с аванса 18 октября. Этот налог мы "удержали" с аванса, т.к. всегда выплачиваем аванс "за минусом" НДФЛ. Знаю, что это неправильно, и НДФЛ, перечисленный раньше даты получения дохода (последнее число месяца) налогом не считается.
Но, отталкиваясь от практики выплаты зарплаты раньше времени, (например перед нг), можно ли будет сделать в 6-НДФЛ следующую запись:
100 - 31.10
110 - 18.10 (совпадает с датой выплаты аванса)
120 - 21.10
130 - сумма аванса
140 - НДФЛ с аванса
Вопрос в следующем: придерется ли налоговая к такой комбинации 31-18-21?

21.10.2019, 18:56	#11
SenioritaBonita статус: главный бухгалтер Регистрация: 10.01.2012 Адрес: Москва Сообщений: 1,202 Спасибо: 58	Re: 6-НДФЛ Всем привет. Ситуация такая. Нечаянно перечислили в бюджет НДФЛ с аванса 18 октября. Этот налог мы "удержали" с аванса, т.к. всегда выплачиваем аванс "за минусом" НДФЛ. Знаю, что это неправильно, и НДФЛ, перечисленный раньше даты получения дохода (последнее число месяца) налогом не считается. Но, отталкиваясь от практики выплаты зарплаты раньше времени, (например перед нг), можно ли будет сделать в 6-НДФЛ следующую запись: 100 - 31.10 110 - 18.10 (совпадает с датой выплаты аванса) 120 - 21.10 130 - сумма аванса 140 - НДФЛ с аванса Вопрос в следующем: придерется ли налоговая к такой комбинации 31-18-21?