Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
06.01.2020, 16:33
|
#1 | |
|
Азазелька
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 45
Сообщений: 36,298
Спасибо: 3,984
 |
Re: Как оформить займ в счет погашения подотчета
Rebekka, без уплаты налогов вариант
Цитата:
План: 1. договор о предоставлении директору беспроцентного займа с автоматической пролонгацией. 2. Возврат подотчета (фиктивный) в программе проводками Дт.50 Кт71 сумма 3. Выдача займа (фиктивная) в программе проводками Дт73 Кт50 сумма 4. Ежемесячный НДФЛ по доходам директора в виде материальной выгоды от экономии на процентах (подп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ, письмо Минфина от 27.06.2016 № 03-04-06/37295) Дт 73 Кт 68 сумма полученная расчетным способом 5. Уплата НДФЛ за месяц Дт 68 Кт 51 сумма 6. Отражение в 6-НДФЛ Так что задним числом провернуть аферу не удастся... только текущей датой 
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом! |
|
|
|
| Сказали спасибо: | Rebekka (06.01.2020) |
|
06.01.2020, 17:24
|
#2 | |||
|
статус: бухгалтер
Регистрация: 22.10.2015
Сообщений: 70
Спасибо: 0
|
Re: Как оформить займ в счет погашения подотчета
Цитата:
Цитата:
1. А оформление договора процентного займа возможен? Тогда вопрос уплаты налогов п.4 и 5, я понимаю, снимается. 2.3. Просто делаю операцию вручную (ручная проводка)? 6. Если запрашивают за последние 3 месяца, а 6 ндфл еще не сдавался... то он будет сдан с отчетностью за 4 квартал, где этот подотчет будет уже займом... Верно понимаю? Цитата:
И возникает еще вопрос, в какой форме я все это предоставляю банку (кроме договора займа)... Показываю внутренние проводки из базы? или как? |
|||
|
|
|
 |
|
|
Комбинированный вид
