ИП, ЕНВД, 6%

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Патент у него на 1 машину, а по диспетчерской 29 машин проходит.

Понятно, значит у него совмещенная деятельность, т.е. патент на одну машину, а по остальным 28 машинам у него получается ОСНО(с НДС)

Сообщение от Валерия

Т.е. я могу оставить 1 кв 20г как есть без изменений и на 9 мес оставшихся показать только одну машину па патенту?

Из чего вы сдалали такой вывод ? У него на 1 января 2020 было сколько машин ? Декларацию по НДС нужно подавать по всей выручке за 1 квартал 2020 по всем машинам, расходы, которые были и подтверждены документально т.е. есть с/фактуры от поставщиков товаров и услуг за 1 квартал 2020, далее в марте у него патент на одну машину и соответственно возникает совмещенная деятельность Патент + ОСНО(НДС), получается что декларации по НДС должны быть за все 4 квартала, но у вас только была сдана за 1 квартал 2020, которую скорей всего нужно будет корректировать и подавать корректировочную, также нужно подавать (если ее не подавали, а видимо не подавали) за 2 квартал, за 3 квартал, и корректировочную за 4 квартал, так как вы сдали нулевую. За выручки по декларации нужно исключить доходы по машине, на которую патент, а это нужно в раздельном учете по этой машине все доходы отразить на другом счете бухгалтерском, в котором отражается выручка без учета НДС.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Понятно, значит у него совмещенная деятельность, т.е. патент на одну машину, а по остальным 28 машинам у него получается ОСНО(с НДС)

Из чего вы сдалали такой вывод ? У него на 1 января 2020 было сколько машин ? Декларацию по НДС нужно подавать по всей выручке за 1 квартал 2020 по всем машинам, расходы, которые были и подтверждены документально т.е. есть с/фактуры от поставщиков товаров и услуг за 1 квартал 2020, далее в марте у него патент на одну машину и соответственно возникает совмещенная деятельность Патент + ОСНО(НДС), получается что декларации по НДС должны быть за все 4 квартала, но у вас только была сдана за 1 квартал 2020, которую скорей всего нужно будет корректировать и подавать корректировочную, также нужно подавать (если ее не подавали, а видимо не подавали) за 2 квартал, за 3 квартал, и корректировочную за 4 квартал, так как вы сдали нулевую. За выручки по декларации нужно исключить доходы по машине, на которую патент, а это нужно в раздельном учете по этой машине все доходы отразить на другом счете бухгалтерском, в котором отражается выручка без учета НДС.

10-15 машин, на них работают 50 водителей. Есть ещё привлеченные машины.
За первый квартал выручка задекларирована больше чем поступлений на расчетный счет пришло. За второй и третий квартал нет штрафов за не сданные НДС. 4 кв НДС нулевой я подала, т.к. думала что у них НДС