Обособленное подразделение

[glad]

Сообщение от Olyunyaa

Далее заполяем приложение 5 к листу 2 декларации в % соотношении (в зависимости от ФОТ)?

Вот отсюда не понятно. Во-первых какие % ставки (доля) прибыли, подлежащей к уплате по обособленному? И процент определяется не только в зависимости от ФОТ, но и от средней стоимости имущества.

Начислено налога в бюджет субъкта РФ по строке 080 заполняем только по головной организации 977 660.00, по филиалам не ставим ничего?

Что за строка 080? Имеете ввиду раздел 1? Если да, то почему сумма 977660?

И что, получается, что вместо 37 336.00 руб. организации придется уплатить 272 001 руб в бюджеты субъектов?

Такое может быть - это когда по головной налог к вычету,а по обособленным к уплате.
И всётки укажите ставки долю по обособленным подразделениям - тогда смогу проверить ваш расчёт. Вообще у меня ощущение, что вы что-то тут напутали.

[Olyunyaa]

Сообщение от Balyakina

Вот отсюда не понятно. Во-первых какие % ставки (доля) прибыли, подлежащей к уплате по обособленному? И процент определяется не только в зависимости от ФОТ, но и от средней стоимости имущества.
Что за строка 080? Имеете ввиду раздел 1? Если да, то почему сумма 977660?
И всётки укажите ставки долю по обособленным подразделениям - тогда смогу проверить ваш расчёт. Вообще у меня ощущение, что вы что-то тут напутали.

% ставки (доли) я брала только по ФОТ, т.к. имущества у меня нет... вообще...
считала так: фот филиала за год/фот организации общий*100%

получила

Налоговая база по налогу на прибыль 5 799 977

Головная - 72,31506103 %
Филиал 1 - 6,12180832
Филиал 2 - 15,97371235
Филиал 3 - 1,50195493
Филиал 4 - 3,33648587
Филиал 5 - 0,75097746

получаем суммы налогов :

по головной организации к уменьшению 243 665.00

по всем филиалам получаем к доплате

по 1 филиалу 62 136.00
по 2 филиалу 162 133.00
по 3 филиалу 15 245.00
по 4 филиалу 33 865.00
по 5 филиалу 7 622.00

Если суммировать полученные суммы, то итог сходится с цифрой полученной по расчету, указанной в строке 271 листа 2 (расчет налога на прибыль)


Строку 080 я имела ввиду приложение 5 к листу 2 при расчете головной организации, она у меня получается равной строке 230 листа 2 (начисленные ав. платежи в бюджет субъекта)