Первичные документы Книги учета доходов и расходов

[kalina]

да почему же из первой прибыли? он же не дивиденды получает. Но если вы с ним рассчитались в 4 квартале, то , следовательно, и в расходы можете включать не ранее 4 квартала. Иначе возникают пени. А первичные документы: акты ввода в эксплуатацию ОС, командировочные, нотариальные расходы, акт установки ПО, но все в 4 квартале.

[zuu]

Сообщение от kalina

да почему же из первой прибыли? он же не дивиденды получает. Но если вы с ним рассчитались в 4 квартале, то , следовательно, и в расходы можете включать не ранее 4 квартала. Иначе возникают пени. А первичные документы: акты ввода в эксплуатацию ОС, командировочные, нотариальные расходы, акт установки ПО, но все в 4 квартале.

Т.е первичные документы - это наши внутренние документы, которые мы составляем после покупки? Чеки, товарные накладные, акты продавца к первичным отношения не имеют? Что будет первичным док. в случае с ремонтом авто?

[kalina]

Сообщение от zuu

Что будет первичным док. в случае с ремонтом авто?

акт выполненных работ.

[zuu]

Уважаемая kalina, Т.е первичные документы в случае подотчетного лица, которому возместили расходы позже - это наши внутренние документы, которые мы составляем после покупки? Чеки, товарные накладные, акты продавца к первичным отношения не имеют?

[zuu]

Сообщение от kalina

Но если вы с ним рассчитались в 4 квартале, то , следовательно, и в расходы можете включать не ранее 4 квартала.

Налоговая может посчитать эти расходы покупкой у физ. лица?

[kalina]

Сообщение от zuu

Уважаемая kalina, Т.е первичные документы в случае подотчетного лица, которому возместили расходы позже - это наши внутренние документы, которые мы составляем после покупки? Чеки, товарные накладные, акты продавца к первичным отношения не имеют?

Первичные документы служит основанием для списания в расходы. А товарные накладные, чеки для оприходования.

Сообщение от zuu

Налоговая может посчитать эти расходы покупкой у физ. лица?

Если документы оформлены на организацию, то не должны. Любой суд будет на стороне налогоплательщика. А если на Иванова И.И., то, в принципе, все основания есть.

[zuu]

Сообщение от kalina

Первичные документы служит основанием для списания в расходы. А товарные накладные, чеки для оприходования.

Спасибо!
Не могли бы Вы посмотреть список - верно ли я определила что есть первичный документ для КУДиР и подсказать там где есть вопросы:

1. Расходы на командировку - вы писали командировочные (это будет бухгалтерская справка-расчет?)
2. Ремонт транспортного средства - акт о выполненных работах
3. Приобретение ТМЦ - акт списания в производство
4. Услуги сторонних организаций (заказ выписки из ЕГРЮЛ) -акт об оказанных услугах
5. Услуги нотариуса - квитанция выписанная нотариусом
6. Канцелярские расходы - акт о передаче товаров
7. Почтовые расходы - ? (есть чеки и описи)
8. Бензин - ?
9. Приобретено ОС - акт ввода в эксплуатацию
10. Установка ПО - акт установки ПО (мы его сами составляем или должен был составить продавец услуги?)

И еще один вопрос: Есть контрагент с которым мы работаем по взаимозачету. Он оказывает услуги нам, а мы ему на ту же сумму.
1. Нужно ли отражать эти операции в КУДиР?
2. Учитываются ли эти суммы для исчисления единого налога?
3. Если получится, что у нас налог меньше минимального, мы обязаны заплатить минимальный, который составляет 1% от доходов. Включаются ли суммы взаимозачета в этом случае в доходы для исчисления минимального налога?