использование личного транспорта

[Lena D]

Сообщение от jeny

Здравствуйте, уважаемые бухгалтера! Помогите советом. Аренда авто без экипажа,договор заключен с 1 февраля. Допусти м в договоре прописано, что аренда выплачивается единовременно в конце года, как мне начислять ее в конце каждого месяца, или по факту выплаты?

Смотря какой у вас метод? Если метод начисления то обязательно в конце каждого месяца.

[Lena D]

Добрый день! Можно и мне у вас попросить помощи? Вся надежда на вас. Запуталась и сижу уже третий день с этими путевыми листами. Помогите плиз. Мы организация занимающаяся стройкой, арендовали у единственного учредителя Газель для перевозки товароматериальных ценностей /для собственных нужд/ от поставщика до места стройки. Какие нужно использовать путевые листы? форму 4-П? Но тогда она очень не удобная, у меня в строчки не входят все поставщики от которых мы доставили товар. Читала везде и многие советуют не разрабатывать своих форм, налоговики на местах придераются. И как быть с тем, что у меня по техническим характеристикам Газелька должна кушать 9л при скорости 60км.ч, 11л при скорости 80км.ч, Она ест 25л при скорости 60км.ч. Даже если писать приказ директора на 25л., что скажут проверяющие? Пожалуйста помогите, везде на форумах была только еще болше заплюхалась, а скоро сдавать отчетность за 4 кв. по налогу на прибыль.

[jeny]

Сообщение от Lena D

Смотря какой у вас метод? Если метод начисления то обязательно в конце каждого месяца.

У нас метод начисления. То есть получается, что будет висеть задолженность за аренду авто. Фактически я ее выплачивать пока не буду. А какие там проводки по аренде, если я учредитель единственный и предприятие арендует автомобиль,находящийся в моей же собственности. Ну а если проще, то я использую автомобиль в служ.целях.И мне как физ.лицу положена арендная плата 1000 р. с нее я должна уплатить НДФЛ. Получается, что я начислила аренду, а НДФЛ????Должна уплатить? Или в конце года при фактической выплате....Хотя конечно же нет. Начислила аренду, должна оплатить и НДФЛ....Запуталась совсем.Пойду ка я ветку сначала прочту

[Lena D]

Сообщение от jeny

У нас метод начисления. То есть получается, что будет висеть задолженность за аренду авто. Фактически я ее выплачивать пока не буду. А какие там проводки по аренде, если я учредитель единственный и предприятие арендует автомобиль,находящийся в моей же собственности. Ну а если проще, то я использую автомобиль в служ.целях.И мне как физ.лицу положена арендная плата 1000 р. с нее я должна уплатить НДФЛ. Получается, что я начислила аренду, а НДФЛ????Должна уплатить? Или в конце года при фактической выплате....Хотя конечно же нет. Начислила аренду, должна оплатить и НДФЛ....Запуталась совсем.Пойду ка я ветку сначала прочту

Ну да будет, вы ведь потом все равно заплатите в конце года эту аренду? Сейчас ежемесячно на основании договора уменьшайте налог на прибыль, а в конце года перечислите мани. А НДФЛ, вы должны перечислить в бюджет с доходов. Т.е доходы у вас получатся в тот момент когда вы переведете себе деньги за аренду. А отчитаться как налоговый агент в конце года вы должны только в том случае, если вы будете получать тот самый доход. Вы как единственный учредитель устроены к себе в контору? Чтобы не состоя в штате еще и списывать расходы на авто?

[jeny]

Кроме меня в моей конторе пока еще никого нет.... Да и особой деятельности пока нет, может одна хорошая реализация в квартал....Я себе ничего не плачу ни зп ни естественно никаких зп налогов. Вы хотите сказать, что в таком случае я не могу списать бензин? Эту ветку сейчас перечитываю снова и снова....Фактически я же езжу,заключаю договора, и вобще имею право не начислять себе зп, а работать за дивиденды(ну как вариант) но при этом я же работаю,для того,чтобы получить эти дивиденды с прибыли! А значит и расходы могу списать...Я так думаю, просто мне бы уже определиться в этом вопросе... Много сомнений. Спасибо за участие!

[Lena D]

Сообщение от jeny

Кроме меня в моей конторе пока еще никого нет.... Да и особой деятельности пока нет, может одна хорошая реализация в квартал....Я себе ничего не плачу ни зп ни естественно никаких зп налогов. Вы хотите сказать, что в таком случае я не могу списать бензин? Эту ветку сейчас перечитываю снова и снова....Фактически я же езжу,заключаю договора, и вобще имею право не начислять себе зп, а работать за дивиденды(ну как вариант) но при этом я же работаю,для того,чтобы получить эти дивиденды с прибыли! А значит и расходы могу списать...Я так думаю, просто мне бы уже определиться в этом вопросе... Много сомнений. Спасибо за участие!

У меня такая же ситуация единств. учредитель, он у меня не устроен, только есть приказ и решение, что он принимает на себя обязанности директора, соответственно налоги я за него не плачу, много информации прочитала и поняла, что так как он не является сотрудником, компенсации по его авто я ему не имею право выплачивать. А в чем у вас загвозка? У вас есть же договор аренды на транспорт? Если да пропишите в нем, что все затраты по эксплуатации авто обеспечивает арендодатор, и списывайте бензин

[jeny]

Сообщение от Lena D

У меня такая же ситуация единств. учредитель, он у меня не устроен, только есть приказ и решение, что он принимает на себя обязанности директора, соответственно налоги я за него не плачу, много информации прочитала и поняла, что так как он не является сотрудником, компенсации по его авто я ему не имею право выплачивать. А в чем у вас загвозка? У вас есть же договор аренды на транспорт? Если да пропишите в нем, что все затраты по эксплуатации авто обеспечивает арендодатор, и списывайте бензин

Да то понятно,просто масса спорных моментов в такой ситуации....То есть вы тоже считаете, что по договору аренды и без наличия труд.договора и выплаты зп и налогов списывать затраты я имею право?

помогите еще пожалуйста с проводками по начислению аренды

[Lena D]

Если бы у вас было много учредителей, то тогда конечно на общем собрании выбраали бы директора. Но так как и у меня и у вас он единственный, тогда это на ваше усмотрение (есть две точки зрения по этому вопросу), но вы уже правильно писали что у вас тоько диведенты. Я подавала вопрос по этому поводу в нашу ИФНС, они мне дали ответ, что это не в их компетенции давать разъяснения, и направили мой вопрос в ФСС, а они мне тоже прислали, что это не в их компетенции и что переправили мой вопрос в трудовую инспекцию. Вот так и пенают со всех сторон.

То есть вы тоже считаете, что по договору аренды и без наличия труд.договора и выплаты зп и налогов списывать затраты я имею право?
Конечно имеете, ведь вы будете их списывать на основании договора аренды, в котором будет прописано, что все затраты по эксплуатации авто за счет арендатора. и всё! Тут не причем трудовой догоор и з/пл.
ПРОВОДКИ:
Д26 К76.09-аренда авто за ....месяц
Когда будете оплачивать:
Д 76.09 К51 -870р за аренду по договору...
Д76.09 К 68.01 -130р. НДФЛ за ....
помогите еще пожалуйста с проводками по начислению аренды[/QUOTE]