использование личного транспорта

[jeny]

Сообщение от Lena D

Смотря какой у вас метод? Если метод начисления то обязательно в конце каждого месяца.

У нас метод начисления. То есть получается, что будет висеть задолженность за аренду авто. Фактически я ее выплачивать пока не буду. А какие там проводки по аренде, если я учредитель единственный и предприятие арендует автомобиль,находящийся в моей же собственности. Ну а если проще, то я использую автомобиль в служ.целях.И мне как физ.лицу положена арендная плата 1000 р. с нее я должна уплатить НДФЛ. Получается, что я начислила аренду, а НДФЛ????Должна уплатить? Или в конце года при фактической выплате....Хотя конечно же нет. Начислила аренду, должна оплатить и НДФЛ....Запуталась совсем.Пойду ка я ветку сначала прочту

[Lena D]

Сообщение от jeny

У нас метод начисления. То есть получается, что будет висеть задолженность за аренду авто. Фактически я ее выплачивать пока не буду. А какие там проводки по аренде, если я учредитель единственный и предприятие арендует автомобиль,находящийся в моей же собственности. Ну а если проще, то я использую автомобиль в служ.целях.И мне как физ.лицу положена арендная плата 1000 р. с нее я должна уплатить НДФЛ. Получается, что я начислила аренду, а НДФЛ????Должна уплатить? Или в конце года при фактической выплате....Хотя конечно же нет. Начислила аренду, должна оплатить и НДФЛ....Запуталась совсем.Пойду ка я ветку сначала прочту

Ну да будет, вы ведь потом все равно заплатите в конце года эту аренду? Сейчас ежемесячно на основании договора уменьшайте налог на прибыль, а в конце года перечислите мани. А НДФЛ, вы должны перечислить в бюджет с доходов. Т.е доходы у вас получатся в тот момент когда вы переведете себе деньги за аренду. А отчитаться как налоговый агент в конце года вы должны только в том случае, если вы будете получать тот самый доход. Вы как единственный учредитель устроены к себе в контору? Чтобы не состоя в штате еще и списывать расходы на авто?

[jeny]

Кроме меня в моей конторе пока еще никого нет.... Да и особой деятельности пока нет, может одна хорошая реализация в квартал....Я себе ничего не плачу ни зп ни естественно никаких зп налогов. Вы хотите сказать, что в таком случае я не могу списать бензин? Эту ветку сейчас перечитываю снова и снова....Фактически я же езжу,заключаю договора, и вобще имею право не начислять себе зп, а работать за дивиденды(ну как вариант) но при этом я же работаю,для того,чтобы получить эти дивиденды с прибыли! А значит и расходы могу списать...Я так думаю, просто мне бы уже определиться в этом вопросе... Много сомнений. Спасибо за участие!

[Lena D]

Сообщение от jeny

Кроме меня в моей конторе пока еще никого нет.... Да и особой деятельности пока нет, может одна хорошая реализация в квартал....Я себе ничего не плачу ни зп ни естественно никаких зп налогов. Вы хотите сказать, что в таком случае я не могу списать бензин? Эту ветку сейчас перечитываю снова и снова....Фактически я же езжу,заключаю договора, и вобще имею право не начислять себе зп, а работать за дивиденды(ну как вариант) но при этом я же работаю,для того,чтобы получить эти дивиденды с прибыли! А значит и расходы могу списать...Я так думаю, просто мне бы уже определиться в этом вопросе... Много сомнений. Спасибо за участие!

У меня такая же ситуация единств. учредитель, он у меня не устроен, только есть приказ и решение, что он принимает на себя обязанности директора, соответственно налоги я за него не плачу, много информации прочитала и поняла, что так как он не является сотрудником, компенсации по его авто я ему не имею право выплачивать. А в чем у вас загвозка? У вас есть же договор аренды на транспорт? Если да пропишите в нем, что все затраты по эксплуатации авто обеспечивает арендодатор, и списывайте бензин

[jeny]

Сообщение от Lena D

У меня такая же ситуация единств. учредитель, он у меня не устроен, только есть приказ и решение, что он принимает на себя обязанности директора, соответственно налоги я за него не плачу, много информации прочитала и поняла, что так как он не является сотрудником, компенсации по его авто я ему не имею право выплачивать. А в чем у вас загвозка? У вас есть же договор аренды на транспорт? Если да пропишите в нем, что все затраты по эксплуатации авто обеспечивает арендодатор, и списывайте бензин

Да то понятно,просто масса спорных моментов в такой ситуации....То есть вы тоже считаете, что по договору аренды и без наличия труд.договора и выплаты зп и налогов списывать затраты я имею право?

помогите еще пожалуйста с проводками по начислению аренды

[Lena D]

Если бы у вас было много учредителей, то тогда конечно на общем собрании выбраали бы директора. Но так как и у меня и у вас он единственный, тогда это на ваше усмотрение (есть две точки зрения по этому вопросу), но вы уже правильно писали что у вас тоько диведенты. Я подавала вопрос по этому поводу в нашу ИФНС, они мне дали ответ, что это не в их компетенции давать разъяснения, и направили мой вопрос в ФСС, а они мне тоже прислали, что это не в их компетенции и что переправили мой вопрос в трудовую инспекцию. Вот так и пенают со всех сторон.

То есть вы тоже считаете, что по договору аренды и без наличия труд.договора и выплаты зп и налогов списывать затраты я имею право?
Конечно имеете, ведь вы будете их списывать на основании договора аренды, в котором будет прописано, что все затраты по эксплуатации авто за счет арендатора. и всё! Тут не причем трудовой догоор и з/пл.
ПРОВОДКИ:
Д26 К76.09-аренда авто за ....месяц
Когда будете оплачивать:
Д 76.09 К51 -870р за аренду по договору...
Д76.09 К 68.01 -130р. НДФЛ за ....
помогите еще пожалуйста с проводками по начислению аренды[/QUOTE]

[jeny]

ПРОВОДКИ:
Д26 К76.09-аренда авто за ....месяц
Когда будете оплачивать:
Д 76.09 К51 -870р за аренду по договору...
Д76.09 К 68.01 -130р. НДФЛ за ....

Спасибо вам огромное, вы мне очень помогли....Аренду начисляю каждый месяц, даже если в договоре прописана выплата раз в года за весь период. Теперь понятно. А как вы списываете ГСМ по пут.листам, каким документом? Бух справкой?Т.е я проездила допустим 30 л.на сумму 1000р. что и соответствует путевым листам, предоставленным мною, делаю проводки Д 44 К10.3. Я планирую списывать весь бензин...Хоть и понимаю, что лучше бы вычитать там выходные итд.....и начисление аренды также бух.справкой?

[Татьяныч]

Сообщение от Lena D

ПРОВОДКИ:
Д26 К76.09-аренда авто за ....месяц
Когда будете оплачивать:
Д 76.09 К51 -870р за аренду по договору...
Д76.09 К 68.01 -130р. НДФЛ за ....
помогите еще пожалуйста с проводками по начислению аренды

Подскажите, а стандартные налоговые вычеты на данный доход не распространяются?