СРОЧНО: учет пени в НУ и БУ

[Maxx]

Сообщение от notka

Подскажите, какие проводки сделать, оплатили пени в фсс
при начислении прибыли не учитываются при налогообложении, где и как отразить???ПБУ18 не применяем

Дт 99 Кт 68

[notka]

понятно 99,2,3. но
1.получается разница м/д БУ и Н/У? ее как-то можно сравнять
2. где отразить в налоговой декларации по прибыли?
ПОЖ-ТА НЕ БРОСАЙТЕ ОТВЕТЬТЕ БЫЛА ЛИ ТАКАЯ СИТУАЦИЯ

[Maxx]

Сообщение от notka

понятно 99,2,3. но
1.получается разница м/д БУ и Н/У? ее как-то можно сравнять
2. где отразить в налоговой декларации по прибыли?
ПОЖ-ТА НЕ БРОСАЙТЕ ОТВЕТЬТЕ БЫЛА ЛИ ТАКАЯ СИТУАЦИЯ

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

[notka]

Сообщение от Maxx

Какие разницы? вы же ПБУ 18 не применяете

вот какие
Д 99 к 69 70
Д 69 к 51 70
убыток на конец года
К 99 428
и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

[Maxx]

Сообщение от notka

и Получается К 99 498
а в декларации на прибыль 428
вот разница
что делать

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

[notka]

Сообщение от Maxx

Ничего, в БУ вы должны сумму налога отразить, а не налоговой базы. Т.е. 498х20%=86 руб. (Дт 99 Кт 68 - 86 руб.)

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

[Maxx]

Сообщение от notka

Т.е тогда ничего не надо по
Дт 99 Кт 68
и разница на сумму пени в 70 рулей пусть висит

Конечно, в конце года при реформации баланса 99 закроется на 84 счет и все будет ОК!

[notka]

ЕЩЕ ПРОСТИТЕ НЕ ЗАМЕТИЛА 99 И 68. А 68 ЭТО ЧТО?(ПРИБЫЛЬ И ЛИ) У НАС ВЕДЬ фсс 69.11

[Maxx]

Сообщение от notka

ЕЩЕ ПРОСТИТЕ НЕ ЗАМЕТИЛА 99 И 68. А 68 ЭТО ЧТО?(ПРИБЫЛЬ И ЛИ) У НАС ВЕДЬ фсс 69.11

Простите конечно Дт 99 Кт 69