Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
16.11.2010, 11:15 | #21 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Что касается оплаты (и указании этого момента в договоре), то Мы если не собираемся принимать сч-ф на аванс, то и не заморачиваемся о том как написано в договоре. Очень часто платим либо авансом, либо по факту оказания услуг, договора длительные поэтому невозможно изобрать какой-то один из способов оплаты.
|
16.11.2010, 11:30 | #22 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Я тоже думаю,что в этом условии оплаты не фигурирует именно обязательность предоплаты,а оговаривается срок оплаты уже оказанных услуг.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
16.11.2010, 11:33 | #23 | |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Цитата:
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.11.2010, 11:34 | #24 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Аланда, ГЛБ, Tax_ist, Balyakina, огромнейшее спасибо за помощь!!!!!
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
16.11.2010, 11:36 | #25 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
платить можете как хотите, но к вычету (с такой формулировкой в договоре) не примете
|
16.11.2010, 11:43 | #26 | |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Цитата:
Статья 171. Налоговые вычеты 12. Вычетам у налогоплательщика, перечислившего суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежат суммы налога, предъявленные продавцом этих товаров (работ, услуг), имущественных прав. Обратие внимание на отсутствие ссылки на Условия договора. То есть имея платежку на оплату и счет-фактуру на авнс от поставщика, что может помешать мне поставить эту сумму к вычету?
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
|
16.11.2010, 11:49 | #27 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
|
16.11.2010, 11:54 | #28 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Цитата:
Цитата:
|
||
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.11.2010, 12:10 | #29 |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
сорри, пост не актуален!
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 Последний раз редактировалось Tax_ist; 16.11.2010 в 12:14. |
16.11.2010, 12:19 | #30 |
Бухгалтер
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Tax_ist, нам наши контрагенты не выставили после 15 ноября счф на аванс в течение 5 дней, да и для меня меньше проблем, я поставлю к вычету уже 30 ноября и все....
Я тоже много где читала что указание про аванс (если мы будем платить авансом) обязательно в условиях договора, иначе у покупателя могут возникнуть проблемы с вычетом НДС.....только я понимала эту фразу немного не так как нужно.....теперь знающие люди пояснили....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном.. |
16.11.2010, 12:23 | #31 |
Гадаю на прибыль по НК РФ
Регистрация: 10.08.2009
Адрес: sls6302@bk.ru
Сообщений: 999
Спасибо: 6
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
К своему великому стыду, признаюсь, что не достаточно внимательно читал НК РФ.
Balyakina, огромное спасибо, Вы практически открыли мне глаза на 172-ю статью!!!
__________________
Отсутствие в действиях налогоплательщика нарушений закона не означает одновременно и его добросовестность. ФАС ДО от 26.03 2003 N Ф03-А73/03-2/204 |
16.11.2010, 14:59 | #32 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.03.2008
Сообщений: 60
Спасибо: 0
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Аланда, , вот пересмотрела на работе:
По кн.продаж : всего 6 440 000 , сумма НДС - 982 372,88 (получаем от покупателя в аваанс за предст.поставки) По кн.покупок: всего 6 368 820,00 стоимость покупок без НДС 694,92 сумма НДС 971 514,92 (платим поставщикам в счет будущих поставок) В декларации: стр.010 - 0 стр.070 НБ - 6440000 (НДС 982373) стр.120 982373 стр.130 -- 125 стр.150 - 971390 стр.220 - 971515 стр.230 - 10858 Посмотрите, пожалуйста, правильно или нет. Сегодня "разведка донесла", что проверяют одного из наших контрагентов. (наверное, и нас - прицепом). |
16.11.2010, 15:17 | #33 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Почему НДС не совпадает?
что за сумма=125 в строке 130? Это НДС по уже оприходованным от поставщика товарам? И еще вопрос,у вас совпадают суммы начисленного и поставленного к вычету НДС по книгам продаж и покупок?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
16.11.2010, 15:56 | #34 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.03.2008
Сообщений: 60
Спасибо: 0
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
да, это 125 руб. (счет-ф-ра банка за услуги)
остальные сч-ф-ра от поставщиков - авансовые Не совпадает, (971514,92 и 971515 - ?) это может быть, за счет округления в декларации. Или Вы что-то другое имели ввиду? |
16.11.2010, 16:06 | #35 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
просто Мария, я сравниваю две суммы:по строке 150= 971390 -сумма НДС с авансов поставщику,и в то же время вы пишете
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
16.11.2010, 16:15 | #36 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.03.2008
Сообщений: 60
Спасибо: 0
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
125 (уже предъявленная) + 971390 ( в счет предстоящих поставок, т.е. авансовая) = 971515
|
16.11.2010, 16:21 | #37 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
просто Мария, я поняла по тому ,как у вас было написано,что сумма 971515 это сумма НДС с предоплат поставщикам, в противном случае я написала бы,что это общая сумма НДС к вычету,которая состоит из двух сумм: 125 по приходу и 971390 с авансов поставщикам.А в остальном,по-моему все правильно.
Только я не зря спросила про книги продаж и покупок,потому что при встречных проверках,которых вы опасаетесь, обязательно затребуют именно их,а не декларацию.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
16.11.2010, 16:26 | #38 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.03.2008
Сообщений: 60
Спасибо: 0
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Извините, что немного запутала Вас с этими 125р. (это я немного округлила). А в декларации правильно? А то я уже как "та ворона - всех кустов боюсь"
|
16.11.2010, 16:31 | #39 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
Только сейчас заметила эту строчку.Это вы зачем ее привели ?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
16.11.2010, 16:40 | #40 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.03.2008
Сообщений: 60
Спасибо: 0
|
Re: Проверка по НДС нового педприятия!
это я в точности воспроизводила книгу покупок. (125 р. - это "их" НДС)
|
|
|