не получаеться баланс на конец года

[jushe]

Здравствуйте! помогите , у меня не получаться баланс на конец года. Спасибо.

Актив Сумма на начало Сумма Сумма на конец
I. Внеоборотные активы 9 376 000,00 -7300,00 9303 000,00
II. Оборотные активы 24 217 600,00 -394071,19 23 823 528,81
Итого актив 33 593 600,00 -467 071,19 33 126 528,81
Пассив
III. Капитал и резервы 30 080 000,00 -332 271,19 29 747 728,81
IV. Долгосрочные обязательства 2 026 000,00 2 026 000,00
V. Краткосрочные обязательства 1 487 600,00 -556 000,00 931 600,00
Итого пассив 33 593 600,00 -888 271,19 32 705 328,81



73 000,00 амортизация
-1 053 000,00 расч. Счет
1 000,00 касса
36 000,00 отчисления на соц.нужды
498 728,81 отчисленя в бюджет
50 000,00 погашен кредит
73 200,00 материалы
-332 271,19 это выручка - ндс-затраты по 20 счету - производственная с-сть
-43 000,00 расчеты с поставщиками
-5 000,00 расчеты с пр.дебиторами
-1 000,00 возврат ав.отчет
-10 000,00 депонент
-497 000,00 зарплата






№ п/п Содержание хозяйственных операций Сумма, руб. Корреспондирующие счета
Дебет Кредит
1 Поступило безвозмездно оборудование. 3 200,00 10 98
2 Поступили от поставщиков:а) базы снабжения № 1 сталь листовая в количестве 200 т 76 000,00 10 60
3 б) базы снабжения № 2 полуфабрикаты в количестве 4000 шт 80 000,00 10 60
4 Отпущены в производство для изготовления продукции материалы:а) сталь листовая в количестве 190 т 72 000,00 20 10
5 Отпущены в производство для изготовления продукции материалы б) краска 150 кг 1 500,00 20 10
6 Отпущены прочие материалы на цеховые нужды 4 000,00 25 10
7 Отпущены вспомогательные материалы на общехозяйственные нужды 500,00 26 10
8 Оплачены счета поставщиков: а) база снабжения № 1 60 000,00 60 51
9 Оплачены счета поставщиков: а) база снабжения № 2 50 000,00 60 51
10 Оплачены счета поставщиков: в) прочих поставщиков 3 000,00 76,5 51
11 Отпущено топливо для работы производственного оборудования 8 000,00 25 10
12 Начислена зарплата рабочим за изготовление продукции 160 000,00 20 70
13 Начислена зарплата работникам, занятым обслуживанием оборудования 10 000,00 25 70
14 Начислена оплата труда общецеховому персоналу 18 000,00 25 70
15 Начислена оплата труда общехозяйственному персоналу организации 20 000,00 26 70
16 Начислены страховые взносы в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования с заработной платы: а) рабочих, занятых изготовлением продукции 57 000,00 20 69
17 Начислены страховые взносы в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования с заработной платы: б) рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием оборудования 4 000,00 25 69
18 Начислены страховые взносы в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования с заработной платы: в) цехового персонала 6 000,00 25 69
19 Начислены страховые взносы в пенсионный фонд РФ, фонд социального страхования РФ, федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования с заработной платы: г) общезаводского персонала 7 000,00 26 69
20 Начислена амортизация основных средств:а) общепроизводственного назначения 40 000,00 25 02
21 Начислена амортизация основных средств: б) общецехового назначения 15 000,00 25 02
22 Начислена амортизация основных средств: в) общехозяйственного назначения 18 000,00 26 02
23 После распределения списываются косвенные расходы а) общепроизводственные 105 000,00 20 25
24 После распределения списываются косвенные расходы б) общехозяйственные 45 500,00 20 26
25 Выпущена из производства готовая продукция 380 000,00 43 20
26 Реализована продукция покупателям (в том числе НДС 18%) 500 000,00 62 43
27 Оплачены с расчетного счета расходы по транспортировке продукции покупателям (без НДС) 15 000,00 60 51
27 Получен акт от организации, осуществлявшей перевозку товаров (без НДС) 15 000,00 20 60
28 Поступила выручка от покупателя (вместе с НДС) на расчетный счет 500 000,00 51 62
29 Списывается производственная себестоимость оплаченной продукции 300 000,00 90,2 43
30 Списываются расходы по продаже продукции 15 000,00 90,2 20
31 Начислен НДС по проданной продукции 76 271,19 90,3 68,2
32 Списывается результат по продаже продукции ?
33 Начислены налоги на доходы от оплаты труда работников организации 25 000,00 70 68,1
34 Поступили деньги в кассу для выплаты зарплаты 680 000,00 50 51
35 Выдана зарплата работникам организации 670 000,00 70 50
36 Депонирована не полученная в срок зарплата 10 000,00 70 76,4
37 Возвращена на расчетный счет не полученная в срок зарплата 10 000,00 51 50
38 Перечислено в погашение задолженности перед: а) бюджетом 600 000,00 68 51
39 Перечислено в погашение задолженности перед: б) органами соцстрахования 110 000,00 69 51
40 Погашен краткосрочный кредит банку 50 000,00 66 51
41 Внесен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм 1 000,00 50 71
42 Поступило на расчетный счет от прочих дебиторов 5 000,00 51 62