Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 28.07.2011, 14:52   #41
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Gray Посмотреть сообщение
Где-то вы что-то недогвариваете
Почему? почти как в НК,ст.287
Цитата:
5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.

Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 15:43   #42
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 28.06.2010
Сообщений: 78
Спасибо: 0
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Katena26, все платежи за отчетные периоды считаются авансовыми,потому что налог на прибыль за налоговый период будет рассчитан только по окончании года.Разница только в том,что они бывают ежеквартальными и ежемесячными.Если средняя выручка за 4 предыдущих квартала не превысила 10 млн.р. за квартал,можно платить только квартальные.
У нас выручка за 1кв. 8 мл, за 2й кв. 23мл. Заплатили и расчитали только квартальный налог. Вот думаю наверное надо было и авансовые ежемесячные посчитать, ни разу просто с ними не сталкивалась. Как они считаются?
Организация работает с 2011г.

Последний раз редактировалось Katena26; 28.07.2011 в 15:49.
Katena26 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 16:05   #43
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Katena26, у вас еще нет предыдущих четырех кварталов
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.07.2011, 16:11   #44
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Veselenochka, мне кажется,что для вновь созданных организаций действует правило не превышения 1/3 млн в месяц/квартал,а не 10 млн в среднем за 4 предыдущих квартала ( у них их просто нет,этих предыдущих кварталов).ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 16:13   #45
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Аланда,именно это я и хотела сказать
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 16:15   #46
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 28.06.2010
Сообщений: 78
Спасибо: 0
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
Katena26, у вас еще нет предыдущих четырех кварталов
То есть правильно я понимаю, что в 2011 году я спокойно расчитываю и уплачиваю только квартальные платежи? Плачу их 1 раз в квартал и все счастливы?)))
Спасибо!
Katena26 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 16:15   #47
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Veselenochka, тогда получается,что нужно было начинать платить ежемесячные ав.платежи ,начиная со второго квартала?
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 16:18   #48
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Veselenochka, тогда получается,что нужно было начинать платить ежемесячные ав.платежи ,начиная со второго квартала?
сейчас мы это узнаем


Katena26, дата создания организации?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 28.07.2011, 16:25   #49
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 28.06.2010
Сообщений: 78
Спасибо: 0
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
сейчас мы это узнаем


Katena26, дата создания организации?
ноябрь 2010г. но деятельность с января 2011г.
Katena26 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 18:34   #50
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Организация начинает уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты ее государственной регистрации (абз. 2 п. 2, п. 6 ст. 286 НК РФ), т.е. с месяца, следующего за истекшим полным кварталом после указанной даты.
Под полным кварталом следует понимать три полных месяца. При этом отсчет кварталов ведется с начала календарного года (абз. 2 п. 4 ст. 6.1 НК РФ).

Например, если организация создана в феврале, то обязанность уплачивать ежемесячные авансы возникнет только в III квартале.

При этом обязанность платить ежемесячные авансы возникнет у вновь созданной организации только в том случае, если ее выручка превысит 1 млн руб. в месяц или 3 млн руб. в квартал (п. 5 ст. 287 НК РФ).

ноябрь дата создания

значит с апреля надо было платить ежемесячные авансы?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 19:00   #51
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.04.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от зеленина Посмотреть сообщение
Добрый день ВСЕМ ВСЕМ!
1. Декларация по НП, раздел 1.2 ,предложение над табличной частью : "Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи ( код)". Вопрос: Так какой же код ставить для 3-го квартала, если по инструкции этот код может быть "21"(т.е.1кв.) или "24" ( т.е.4кв.) ??????
2. Лист 02 строка 210- Из каких сумм она сложится за 6 месяце?
Спасибо, если ответит кто-нибудь опытный и отзывчивый.
Меня тоже очень волнует этот вопрос. Мне налоговая выслала уведомление об уточнении декларации. Как правильно заполнить подраздел 1,2. За ранее огромное спасибо.
ЛедиБух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 19:58   #52
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от ЛедиБух Посмотреть сообщение
1. Декларация по НП, раздел 1.2 ,предложение над табличной частью : "Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи ( код)". Вопрос: Так какой же код ставить для 3-го квартала, если по инструкции этот код может быть "21"(т.е.1кв.) или "24" ( т.е.4кв.) ??????
никакой


Цитата:
Сообщение от ЛедиБух Посмотреть сообщение
2. Лист 02 строка 210- Из каких сумм она сложится за 6 месяце?
Спасибо, если ответит кто-нибудь опытный и отзывчивый.
строка 210 полугодие= строка 180 (1 кв) +строка 290 (1 кв)
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 22:03   #53
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

"Приложение N 1
к Порядку заполнения налоговой
декларации по налогу на прибыль
организаций, утвержденному
Приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 05.05.2008 N 54н

(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2009 N 135н)



Коды, определяющие отчетный (налоговый) период <*>

--------------------------------

<*> Коды в диапазоне с 35 по 46 указываются налогоплательщиками, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли.



Код
Наименование

21
первый квартал

31
полугодие

33
девять месяцев

34
год

35
один месяц

36
два месяца

37
три месяца

38
четыре месяца

39
пять месяцев

40
шесть месяцев

41
семь месяцев

42
восемь месяцев

43
девять месяцев

44
десять месяцев

45
одиннадцать месяцев

46
год

50
последний налоговый период при реорганизации
(ликвидации) организации




Коды представления налоговой декларации

по налогу на прибыль организаций в налоговый орган



Код Наименование

213 — По месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика

214 — По месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком

215 — По месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком

216 — По месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком

220 - По месту нахождения обособленного подразделения российской организации

223 — По месту нахождения (учета) российской организации при представлении декларации по закрытому обособленному подразделению

224 — По месту нахождения обособленного подразделения реорганизованной организации (введено Приказом Минфина РФ от 16.12.2009 N 135н)

231 — По месту нахождения налогового агента — организации "
Может быть,здесь найдется ответ .
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 22:40   #54
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Аланда, там не это имелось ввиду - в новой декларации в разделе 1.2 есть графа, которая запоняется не всегда,а только когда аваны начисляются на 1 и 4 квартал
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 22:49   #55
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Veselenochka, о,прошу прощения,не поняла вопроса.
Ну,пусть остается список и будет ,куда подглядывать,если забудем какой-нибудь код
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 22:54   #56
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
Veselenochka, о,прошу прощения,не поняла вопроса.
ну уж прощение точно не за что просить
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.07.2011, 22:56   #57
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: прибыль декларация как заполнять

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
уж прощение точно не за что просить
Да я и сама не люблю,когда отвечают невпопад,а вот и попалась
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 11:18. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot