Счета имеющие сальдо при закрытии 2011 года

[SSSV]

подскажите, пожалуйста, при закрытии 2011 года могут ли иметь сальдо следующие счета: 19.03, 76.02, 76АВ, и почему дебет счета 19 не совпадает с суммой по строке ндс всего в книге покупок?

[АвдотьКА]

Сообщение от SSSV

подскажите, пожалуйста, при закрытии 2011 года могут ли иметь сальдо следующие счета: 19.03, 76.02, 76АВ, и почему дебет счета 19 не совпадает с суммой по строке ндс всего в книге покупок?

19-03 - если не все поставили к вычету, 76/02 - напомните пжлста (каюсь склероз) - что за счет, 76/АВ - начислен НДС с авансов полученных, но на конец года не отработанных..
Дт 19 может не совпадать, в частности (к примеру) - если есть зачет НДС с авансов полученных - Дт 68/02 Кт 76/АВ...

Как то так

[SSSV]

Сообщение от АвдотьКА

76/02 - напомните пжлста (каюсь склероз) - что за счет

это расчеты по претензиям,

Сообщение от АвдотьКА

76/АВ - начислен НДС с авансов полученных, но на конец года не отработанных..

а что значит не отработанных? и как нужно убрать этот "хвостик"?

[АвдотьКА]

Сообщение от SSSV

это расчеты по претензиям,

а что значит не отработанных? и как нужно убрать этот "хвостик"?

Вы получили аванс от покупателя, например, за работы, которые будут выполняться вашим предприятием.. Работы еще не выполнены.. НДС с аванса - 76/АВ - 68/02 - начислен... При выполнении работ делается проводка 68*02- 76/АВ

[SSSV]

а вот расчеты по претензиям? вернула бракованный товар поставщику и теперь таки должна висеть будет сумма по дебету 76.2?

[АвдотьКА]

Сообщение от SSSV

а вот расчеты по претензиям? вернула бракованный товар поставщику и теперь таки должна висеть будет сумма по дебету 76.2?

Ситуация - оплатили товар - он оказался бракованным - повесили на 76/02... пока поставщик не вернул деньги за этот оплаченный товар - нехай висит..

п.с. Если не секрет, зачем стремитесь позакрывать эти счета?

[SSSV]

Сообщение от АвдотьКА

Ситуация - оплатили товар - он оказался бракованным - повесили на 76/02... пока поставщик не вернул деньги за этот оплаченный товар - нехай висит..

п.с. Если не секрет, зачем стремитесь позакрывать эти счета?

аа да я просто совсем забыла что они вернули нам деньги в январе)))
а еще я не могу понять почему в д и в к счета 99 одна и та же сумма

[Youlia]

Сообщение от SSSV

почему в д и в к счета 99 одна и та же сумма

Видимо, концом года провели реформацию и сальдо перенеслось на 84.

[SSSV]

Сообщение от Youlia

Видимо, концом года провели реформацию и сальдо перенеслось на 84.

скажите, пожалуйста а что значит кредит 84.1-13628руб? это прибыль после расчета всех налогов?

[Youlia]

Все расчеты налогов были на 99, на 84 уже сухой остаток, готовый к дивидендам (конечно, если там прибыль, а не наоборот).

[SSSV]

открыла оборотно-сальдовую ведомость, и не могу концов связать где мне найти прибыль умножить на 20 процентов и где найти ту цифру что является налогом на прибыль?

[Youlia]

Про налог на прибыль я вам в другой теме писала как он определяется.

[SSSV]

мне просто пока сложно разбираться) а если в январе у нас выручка была меньше 1 млн а в феврале превысила 1млн, и в марте так же, за 1 кв 2012г нам как платить нужно налог?

[Youlia]

за год надо смотреть выручку и считать среднюю за квартал

[SSSV]

мы открылись в ноябре 2011

[Youlia]

тогда как для вновь созданных считается выручка

[SSSV]

знать бы еще как это(((как я понимаю за 1 кв буду платить до 28 апреля а дальше будут ежемесячные авансы. Еще хотела спросить, вот если не зачислить дивиденды, что дальше делается с 84 счетом?

[Youlia]

можно оставить на развитие предприятия и не распределять на дивиденды

по налогу на прибыль посмотрите тут