Помогите, пожалуйста

[Викси]

Помогите пожалуйсто! Я начинающий бухгалтер, стала готовить отчетность за 3 квартал за 2012 год и там и в двух до этого выявилась кредиторская и дебеторская задолжности у нас организация по ритуальных услуг оплата у нас происходит при покупке и проводки сразу по реализации тут же делаю. и вот еще когда открываю оборотную ведомость и там даже после закрытия месяца все равно 68 и 69 весят суммы по кредиту, почему так? может я не сделала проводки по закрытию месяца (платежам налогов)?