На УСН (доходы минус расходы)

[MarinaAnna]

Сообщение от Larky

Так нет в КУДиР начислений, кассовый же метод... По списанию с расчетного счета и берется расход...

Списанная с расчетного счета сумма в книге есть в колонке "Расходы всего", сумма взносов списана полностью годовая, не может же быть она сразу полностью войти в колонку "В т.ч. Расходы учитываемые при исчислении налоговой базы", в эту колонку попадают только те суммы, которые начислены, т.е. начислила за янв, фев, март, вот эта сумма и попадет в эту колонку.

Сообщение от ML2209

начисяете как? ручной проводкой?

Да начисляю ручной проводкой

Сообщение от ML2209

тогда может воспльзоваться доком "запись книги учета д и р ИП"

Где он находится ? этот документ ?

Сообщение от ML2209

и начисление и списание одновременно?

Нет конечно, не одновременно. Если я списываю с р/счета 15 марта н-р, то в колонку Расходы всего попадает 15 марта, но так как за ян, фев, сумма уже была начислена, то эти суммы попадут в колонку расходы уменьшающие налоговую базу только после начисления марта и закрытия месяца, думаю, что так