Помогите,подскажите, учет сотовой связи!!!

[Yano4ka]

Так,можно я сейчас напишу, а Вы мне скажите правильно ли я поняла, я сейчас на своем реальном примере с реальными цифрами напишу:
Значит так 31.05.2008г. я получаю от сотового оператора следующие документы:
1) Счет за период с 01.05.2008г. по 31.05.2008г. на сумму 1151,26 копеек , где мое ООО владелец номера, пользователь Сафин.С.С.
2) Сводную страницу счета, где написаны платежи на этот период, и расписано какая сумма пратилась налом, какая безналом и видно,что безналом заплачено 500рублей (т.е мой лимит)
3) счет-фактуру, в сумма стоит 1151,26 с НДС
В этой ситуации я делаю следующие проводки:
Д 26 К 60 - 500 рублей (мой лимит)
Д 19 К 60 - 76,27 (НДС с лимита)
Д 73 К 60 - 651,26 (разница м/д налом и безналом 1151,26-500)
дальше по совету баттерфляй я делаю проводку вручную
Д 60 К 73 - 651,26 (грубо говоря списываю не нужные мне нальные суммы)
Так? правильно я поняла?
Тогда,когда я в конце года буду делать акт сверки, то расхождение м/д моими оборотами и оборотами сотового обператора будут на сумму списанных нальных денег? И, как я буду делать с ними сверку? Вручную считать?