Проводки для корректировки остатка после акта сверки

[Валерия]

Сообщение от Нач_бух

Добрый день.
Сделали сверку с поставщиками и суммы расходятся на 01.01.2013г.
Найти ошибку в базе не могу, т.к. фирма перешла на другую прогу, старая с базой не осталась, какую сделать проводку чтобы сальдо увеличилось или уменьшилось.

Предыдущий бухгалтер делал следующие проводки:
Дт 99.09 Кт 60.01
Дт 60.01 Кт 99.09

Меня смущает 99 счет, правильно ли сделана проводка?

Я делала на 91.01 (сальдо расчетов) - доходы принятые в нал расчете, и на 91.02 (сальдо расчетов) - расходы не принимаемые в целях налогообложения