Возврат суммы основного долга по мировому соглашению

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Дт 68.02 Кт 91.02 48813,56.

проводка должна быть дт 68.02, а кр. 91.01 (не 91.02) и сумма должна попасть в доход, в декларации по налогу на прибыль она пройдет как внереализационный доход, так как вы НДС восстанавливаете в учете. Сальдировать эти две суммынельзя. И расход 320000 у вас тоже внереализационный, так как вы и эту сумму восстанавливаете в учете как аванс. В БУ расход можете показать, а в НУ я бы не стала, а вот доходную часть в НУ я бы показала