Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.04.2014, 10:32 | #30 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 11.06.2007
Сообщений: 209
Спасибо: 1
|
Re: Изменение УК
Итак мы пришли к выводу что с отчуждения в имущества в УК не платиться налог на прибыль. Вопрос как сие должно быть отражено в проводках. У меня 1С нарисовала две проводки:
Помимо того, насчитала налог на прибыль: 1. Дт 99.2.1 Кт 68.4.2 = 103000 Затем 2. Дт 68.4.2 Кт 77 = 103000 и плюс ко всему прочему 3. Дт 68.4.2 Кт 99.2.3 = 103000 Где правда? По логике можно убрать все вышеозвученные проводки, однако у меня по учетной политике используется ПБУ 18/02 (01/03) Если проводки оставлять, то либо вторая, либо третья проводки - лишние. /помогите расставить запятые: КАЗНИТЬ НЕЛЬЗЯ ПОМИЛОВАТЬ/ Если оставить 77 счет, то это временная разница - значит при продаже доли в УК /вдруг такое в обозримом будущем случиться/, то я должен буду начислить налог на прибыль Если оставить 99.2.3 - то это постоянное налог актив - в будущем не придется начислять налог /смущает что данный счет активный - перманентно будет отрицательный остаток/ Ко всему прочему нужно не забывать про реформацию баланса - если оставить 77 счет, то на 84 счет мы не влияем, если оставить 99.2.3 то при реформации 84 счет у нас будет затронут |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
изменение величины физического показателя, ЕНВД | tatG | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 15.01.2012 18:50 |
Изменение окладов (1С 8.0) | О.В. | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 3 | 28.07.2010 11:25 |
Как в программе 1С 8 провести изменение должностных окладов? | АСА | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 4 | 12.05.2010 06:50 |
Изменение сроков финансового года | Narusagawa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 19.04.2010 21:12 |
Изменение площади и платы за аренд. помещение | СветланаВВ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 29.01.2010 09:18 |