Договор в евро, оплата в рублях. Как оформить документы на реализацию.

[Наталья Громова]

Добрый день. Кто-нибудь работает по такой схеме? помогите , пожалуйста.
У нас договор с российским заказчиком в евро. 50% предоплата, 50% после отгрузки. Оплата по курсу ЦБ на день оплату. Сумма договора 20000 евро.
Получается: нам заплатили 01/05/14 50%-10000 евро по курсу 45 -450000 рублей в т.ч. НДС 68644,06 рублей.
Отгрузка 05/05/14- 20000 евро по курсу 46- 460000 рублей. Т.е. у меня товарная накладная и сф на 920000 рублей в т.ч. НДС 140338,98 рублей

Окончательная оплата 10/05/14 10000 евро по курсу 48-480000 рублей в т.ч. НДС 73220,33 рублей.

И у меня тут заказчик спрашивает: как так: заплатили одну сумму, а отчетные на другую..заплатили НДС 141864,39, а к зачету только 140338,98..

Кто-нибудь знает: что делать?

Я, все правильно делаю?
По идее, ведь, суммовые разницы должны появляться?Которые на 91 счет списываются?
А с НДС что делать?

Заранее спасибо за ответ