Бухгалтеры Крыма задают вопросы об учете в России. C чего начать?

[Аланда]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

вот мы выставили на аванс сч/ф, потом у нас произошла отгрузка, мы на отгрузку выставляем сч/ф или нет? если да, то что тогда делать с авансовым сч/ф?

Счет-фактура на аванс,по которому вы уже начислили НДС,то есть,включили в книгу продаж,после отгрузки и выставления счета-фактуры на отгрузку,который тоже включается в книгу продаж,для устранения двойного налогообложения включается в книгу покупок,таким образом к уплате остается только одна сумма НДС.

[Viktoriya Sevas.]

Сообщение от Аланда

Счет-фактура на аванс,по которому вы уже начислили НДС,то есть,включили в книгу продаж,после отгрузки и выставления счета-фактуры на отгрузку,который тоже включается в книгу продаж,для устранения двойного налогообложения включается в книгу покупок,таким образом к уплате остается только одна сумма НДС.

можно подробнее, как включить сч/ф на аванс, уже включенный в книгу продаж, потом в книгу покупок?

[poirot]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

можно подробнее, как включить сч/ф на аванс, уже включенный в книгу продаж, потом в книгу покупок?

Примерно такая схема.
1. 20 июня получили предоплату на 100 000 руб. Зарегистрировали в книге продаж счет-фактуру № 5 на сумму 100 000.
2. 4 июля в счет предоплаты произошла отгрузка на 50 000 руб. Регистрирует в книге продаж счет-фактуру № 8 на 50 000 руб. Одновременно в книге покупок регистрируете указанный выше счет-фактуру № 5, но на сумму 50 000 руб.
Результат - НДС к уплате начислили в июне с суммы 100 000 руб., в июле налога нет.
Номера с/ф, естествнно, условные.

[LN2014]

Сообщение от poirot

Примерно такая схема.
1. 20 июня получили предоплату на 100 000 руб. Зарегистрировали в книге продаж счет-фактуру № 5 на сумму 100 000.
2. 4 июля в счет предоплаты произошла отгрузка на 50 000 руб. Регистрирует в книге продаж счет-фактуру № 8 на 50 000 руб. Одновременно в книге покупок регистрируете указанный выше счет-фактуру № 5, но на сумму 50 000 руб.
Результат - НДС к уплате начислили в июне с суммы 100 000 руб., в июле налога нет.
Номера с/ф, естествнно, условные.

А зачем еще раз выписывать сч-фактуру в июле, если уже была выписана в июне. Или в книгу покупок регистрируем корректировочный(ую) сч-фактуру?

[Galina V]

Сообщение от LN2014

А зачем еще раз выписывать сч-фактуру в июле, если уже была выписана в июне. Или в книгу покупок регистрируем корректировочный(ую) сч-фактуру?

Вот в этом и отличие от НКУ, с=ф и на п\о и на отгрузку обязательно. А потом с\ф на п\о в книгу покупок. нет корегирования в РФ. НК.

[Galina V]

С п\о понятно, а вот с возвратами я пока путаюсь, что выписываю и кто, при возврате п\о или возврате товара? Росс. профи, подскажите?

[Galina V]

Сообщение от poirot

Примерно такая схема.
1. 20 июня получили предоплату на 100 000 руб. Зарегистрировали в книге продаж счет-фактуру № 5 на сумму 100 000.
2. 4 июля в счет предоплаты произошла отгрузка на 50 000 руб. Регистрирует в книге продаж счет-фактуру № 8 на 50 000 руб. Одновременно в книге покупок регистрируете указанный выше счет-фактуру № 5, но на сумму 50 000 руб.
Результат - НДС к уплате начислили в июне с суммы 100 000 руб., в июле налога нет.
Номера с/ф, естествнно, условные.

Дааа, наморочено, по НКУ проще было, выписал НН на п\о и все, на отгрузку уже ничего не выписываешь, ну если конечно она больше п\о, тогда НН на разницу, если меньше тогда коррегирование к НН( на уменьшение) и все это в реестре продаж с покупкой не путаешь.

[Viktoriya Sevas.]

Сообщение от poirot

Примерно такая схема.
1. 20 июня получили предоплату на 100 000 руб. Зарегистрировали в книге продаж счет-фактуру № 5 на сумму 100 000.
2. 4 июля в счет предоплаты произошла отгрузка на 50 000 руб. Регистрирует в книге продаж счет-фактуру № 8 на 50 000 руб. Одновременно в книге покупок регистрируете указанный выше счет-фактуру № 5, но на сумму 50 000 руб.
Результат - НДС к уплате начислили в июне с суммы 100 000 руб., в июле налога нет.
Номера с/ф, естествнно, условные.

а покупателю я отдаю сч/ф №5 на сумму 100тыс, а сч/ф №8 не отдаю?

[Galina V]

Сообщение от Viktoriya Sevas.

а покупателю я отдаю сч/ф №5 на сумму 100тыс, а сч/ф №8 не отдаю?

Нет, отдаете и ту и ту. Обязательно.

[Viktoriya Sevas.]

Сообщение от Galina V

Нет, отдаете и ту и ту. Обязательно.

хорошо, а тогда покупателю что делать с двумя такими сч/фактурами? как ему проводить их?

[Татасо]

Сообщение от poirot

Примерно такая схема.
1. 20 июня получили предоплату на 100 000 руб. Зарегистрировали в книге продаж счет-фактуру № 5 на сумму 100 000.
2. 4 июля в счет предоплаты произошла отгрузка на 50 000 руб. Регистрирует в книге продаж счет-фактуру № 8 на 50 000 руб. Одновременно в книге покупок регистрируете указанный выше счет-фактуру № 5, но на сумму 50 000 руб.
Результат - НДС к уплате начислили в июне с суммы 100 000 руб., в июле налога нет.
Номера с/ф, естествнно, условные.

Да уж, одна сплошная регистрация и там и сям, в Украине проще конечно учет НДС. В июле налога нет, зачем эти регистрации, не вижу пока смысла, но он же должен быть.