Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 03.10.2014, 19:31   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Корректировка материалов за прошлый год

Всем доброго дня!
У нас холдинг. В прошлом 2013году поставщик выставил нам накладную и счф на материалы на нашу организацию ООО "Фишка". Наш бухгалтер перепутал и провел документы на другую нашу организацию ООО "Новатор", которая находится на ЕНВД. Проводка: Дт 10 Кт 60. Часть этих материалов была списана на сч. 20 в 2014году. В этом 2014 году в результате сверки взаиморасчетов эта ошибка обнаружилась. Подскажите, пожалуйста, как откорректировать эту ошибку в текущем году? Какие должны быть проводки?
Svetlana2 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.10.2014, 22:58   #2
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Корректировка материалов за прошлый год

в чем конкретно выражается ошибка?
не тот контрагент? не то количество оприходована? не та сумма оприходована? сумма/количество списанного неверная? что не так?
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.10.2014, 11:19   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка материалов за прошлый год

У нас холдинг. В него входит несколько организаций, в том числе ООО "Фишка" и ООО "Новатор" (обе находятся на ЕНВД). Наш поставщик материалов в ноябре 2013г. выставил накладную и счф на нашу орг-цию ООО "Фишка", а наш бухгалтер перепутал и провел эти документы в другой базе на орг-цию ООО "Новатор". В 2014году ошибка обнаружилась. И вопрос в том, как в базе ООО "Новатор" откорректировать ошибочно проведенные материалы. На данный момент проводки в базе ООО "Новатор" следующие:
30.11.13 Дт 10 Кт 60 на сумму 12000,00
31.03.14 Дт 20 Кт 10 на сумму 3000,00 (т.е. часть матриалов списали уже в 2014году)
Подскажите, пожалуйста, как откорректировать эти проводки в ООО "Новатор" в текущем периоде? Их вообще не должно было быть.
Svetlana2 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 07.10.2014, 08:00   #4
Модератор
 
Аватар для Log_in
 
Регистрация: 22.05.2009
Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы
Сообщений: 8,927
Спасибо: 381
По умолчанию Re: Корректировка материалов за прошлый год

Отсторнировать, та же проводка только со знаком минус.
А как Новатор мог списать материалы, которые он не получал? Значит списание тоже фикция и также подлежит корректировке, как и поступление.
Log_in вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.10.2014, 19:42   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Корректировка материалов за прошлый год

Спасибо Вам большое! Очень помогли!
Svetlana2 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Передача материалов субподрядчику КсюнчикЛ Общая система налогообложения (ОСНО) 1 23.02.2014 10:32
Списание транспортных расходов по доставке материалов КсюнчикЛ Общая система налогообложения (ОСНО) 16 28.01.2013 14:53
Корректировка 4-ФСС и взносы ФФОМС Mixailo Зарплатные налоги и сборы 3 05.09.2012 17:43
Реализация материалов Juli09 Бюджетный учет 4 23.12.2011 22:17
Проводки, учет материалов по учетным ценам Marjara Помощь студентам 0 20.12.2011 18:37


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:03. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot