комиссия банка

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

не постесняюсь показаться туповатой)))) и спрошу))))

Реализация покупателям отражается на 62 счете (62.01 и 62.02)
поступила сумма 9800,00 - это понятно Д51 К62.01
комиссия банка 200,00 - Д91.02 К62.01 ?? а вот по этой проводке возникли вопросы, т.к. комиссия банка - это ведь наши расходы, а не расходы покупателя.. на л/с счет покупателя зачислится 10000,00

возможно проводки надо сделать так:
Д51 К62.01 9800,00
Д91.02 К51 200,00
?
или всё-таки нет?))

[Ira_]

У вас каким документом попадает в доходы сумма реализации?
В доходы, разумеется должна вся сумма попадать, включая комиссию.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

У вас каким документом попадает в доходы сумма реализации?
В доходы, разумеется должна вся сумма попадать, включая комиссию.

Мы на УСН доходы - расходы... поэтому суммы попадают в доходы от поступлений по 50, 51 счетам и ещё по документу взаимозачета.
С взаимозачетами я разобралась. А вот с платежами и комиссией банка - нет. :(

Получается, если приходовать полностью сумму и на второй вкладке отражать сумму комиссии, то обороты не пойдут, по дебету будет больше.

Если приходовать сумму сразу за минусом комиссии, но комиссию так же отражать на второй вкладке, то обороты пойдут... только сумма дохода в итоге будет меньше.

Как быть... не знаю

[Ira_]

Очень странно. У меня попадает в доходы вся сумма целиком по документу "выписка" , и комиссия в том числе. Я учитываю на 76.09 расчеты по эквайрингу. Реализацию делаю через "Отчеты о розничных продажах", там тоже, разумеется, использую 76.09. Все взаиморасчеты закрываются, вся выручка попадает в доход.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Очень странно. У меня попадает в доходы вся сумма целиком по документу "выписка" , и комиссия в том числе. Я учитываю на 76.09 расчеты по эквайрингу. Реализацию делаю через "Отчеты о розничных продажах", там тоже, разумеется, использую 76.09. Все взаиморасчеты закрываются, вся выручка попадает в доход.

А обороты по выписке в программе у вас идут? Сумма поступления и сумма списания (ну и сальдо нач. и конеч. ?)

[Ira_]

Сообщение от tanya_serg

А обороты по выписке в программе у вас идут? Сумма поступления и сумма списания (ну и сальдо нач. и конеч. ?)

Да, разумеется, я уже писала об этом.

[Ira_]

Комиссию вы имеете в виду? Нет, ничем.
На здоровье

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Комиссию вы имеете в виду? Нет, ничем.
На здоровье

Спасибо, что возились со мной))

Я имела ввиду и комиссию, и ещё поступления от населения.... нам же клиенты платят через банк (оплачивают услуги).

Раньше комиссия и поступления от населения оформлялись счетом, актом и взаимозачетом делалась комиссия. Мне это решение не очень понравилось, из-за чего я и заморочилась правильным оформлением

[Ira_]

Продажа наседению оформляется товарным чеком по просьбе покупателя.
Поступление на расчетный счет - это выписка и входящее пп.

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Продажа наседению оформляется товарным чеком по просьбе покупателя.
Поступление на расчетный счет - это выписка и входящее пп.

В нашем случае, покупатели (потребители нашей услуги) оплачивают через банк... а уже с банком у нас договор на перевод денежных средств... банк взимает комиссию соответственно))

Вот и хотела узнать как это всё правильно оформлять в программе... оплату от населения через банк за наши услуги. Может ещё какими-то документами (счета, акты...т.д.)

[Вес`на]

Д57 К90.1 - 413000 отражена выручка ( отчет кассира-операциониста)
Д51 К57 - 406805 поступила оплата за минусом комиссии банка
Д91.2 К76 - 6195 расход комиссия банка
Д76 К57 - 6195 отражено удержание комиссии банка

[tanya_serg]

У меня рисует проводки так, как говорила Ирина

51 - 62.01 - поступление на р/с за услуги
91.02 - 62.01 - расходы на услуги банков

я просто не могу понять вторую проводку, почему по кредиту проходит 62 счет, а не 51

[Вес`на]

Сообщение от tanya_serg

У меня рисует проводки так, как говорила Ирина

какой счет указали в документе поступления по выписке банка, такой и "рисует"

[tanya_serg]

Сообщение от Вес`на

какой счет указали в документе поступления по выписке банка, такой и "рисует"

да) только хочется понять "почему" (может я конечно слишком дотошная))
в умной книжке проводка 91 - 62 расшифровывается так: "списаны за счет доходов организации некомпенсированные долги покупателей при отсутствии созданного резерва по сомнительным долгам" ... вроде бы и подходит, но в других ситуациях, когда мы отражаем расходы на услуги банка, корреспонденция всё-таки 91.02 - 51 (комиссия за п/п, за выдачу наличных, за ведение счета и т.д.)

вообще конечно может даже К62 счета и лучше, чтобы было видно, что эта комиссия именно за перевод платежей от населения... а все остальные расходы на услуги банка отдельно.

[Ira_]

Для понимания укажите 76(банк, через который идет эквайринг),
То есть,
д76 к62 10000
Д51 к76 9800
Д91 к76 200 удержана комиссия по эквайрингу
Суть от этого не меняется.