книга покупок при ЕНВД и ОСНО одновременно

[ptihka]

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

1. НДС по товарам, как и расходы на закупку, возмещаются по конкретной позиции?
продал чайник оптом, возместил НДС с этого чайника. тут пропорция не нужна, я правильно понял?

Правильно

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

2. Есть павильон-выставочный зал (аренда 18000), есть склад (аренда 5000). По павильону уплачивается ЕНВД. Здесь уместно делить пропорционально выручке (так выгоднее)?
или все-таки конкретно павильон на ЕНВД, а склад на ОСНО?

Зачем делить, если всё конкретизировано? Не нужно.

[MarinaAnna]

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

1. НДС по товарам, как и расходы на закупку, возмещаются по конкретной позиции?
продал чайник оптом, возместил НДС с этого чайника. тут пропорция не нужна, я правильно понял?

Да, правильно.

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

2. Есть павильон-выставочный зал (аренда 18000), есть склад (аренда 5000). По павильону уплачивается ЕНВД. Здесь уместно делить пропорционально выручке (так выгоднее)?
или все-таки конкретно павильон на ЕНВД а склад на ОСНО? чтобы у налоговой претензий не было.

Здесь, можно и так и так, если павильон используется только для розничной торговли, то по павильону НДС не предъявляете, а склад на ОСНО, то НДС предъявляете. Но можно и делить пропорционально, объясняя это тем, что оптовые покупатели ходят в павильон и выбирают товар, также и забирают товар в павильоне, также и товары, продающиеся на ЕНВД, хранятся на складе. Поэтому оба помещения участвуют и в деятельности ЕНВД и в деятельности ОСНО, поэтому делиться пропорционально выручке.

[andrey_flaber@mail.ru]

Сообщение от MarinaAnna

Да, правильно.

Здесь, можно и так и так, если павильон используется только для розничной торговли, то по павильону НДС не предъявляете, а склад на ОСНО, то НДС предъявляете. Но можно и делить пропорционально, объясняя это тем, что оптовые покупатели ходят в павильон и выбирают товар, также и забирают товар в павильоне, также и товары, продающиеся на ЕНВД, хранятся на складе. Поэтому оба помещения участвуют и в деятельности ЕНВД и в деятельности ОСНО, поэтому делиться пропорционально выручке.

А не вырастет ли тогда налог по ЕНВД?

[ptihka]

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

А не вырастет ли тогда налог по ЕНВД?

С чего "вырастет" ЕНВД, если выручка на исчисление не влияет, а НДС включается в стоимость товара.

[Среда]

Сообщение от ptihka

С чего "вырастет" ЕНВД

с площади например

Сообщение от MarinaAnna

также и товары, продающиеся на ЕНВД, хранятся на складе.

хотя, если складское помещение отдельно в договоре аренды (ну или других каких документах на помещение) выделено, но оно при ЕНВД не учитывается.

[MarinaAnna]

Сообщение от andrey_flaber@mail.ru

А не вырастет ли тогда налог по ЕНВД?

С чего он должен вырасти ? Есть площадь торгового павильона, там происходит продажа физ лицами, расчет ЕНВД идет от кв метров этого павильона. Площадь склада в расчете ЕНВД не участвует, только в договоре должно быть выделено, сколько метров под торговлю розничную, а сколько метров под склад, а еще лучше если были бы два отдельных договора.
А косвенные расходы делятся пропорционально, как например электроэнергия, счетчик один, но расходы надо разделить, а как разделить, сколько электроэнергии пошло на деятельность ЕНВД, а сколько на осно ? делить пропорционально выручке, и с чего в этом случае, ЕНВД возрастет ?

[ptihka]

Сообщение от Йожык с площади например... Я имела ввиду само начисление налога без изменения торговой площади

[andrey_flaber@mail.ru]

Может быть немного не в тему.
А платежки должны быть разные по разным помещениям?
То есть я арендую 3 помещения. Одно для розницы, 2 других под склад. Плюс по ним мне выставляют счета-фактуры на электричество.
Это все надо оплачивать по отдельности? чтобы потом документально подтверждать расходы. или все в кучу можно?
Просто банк дерет по 100 руб. за каждую платежку.
Спасибо!

[Latifa]

Здравствуйте, у меня такой вопрос: ИП без сотрудников на Енвд+усн(ип открывали не сами и даже и не знали, что у них есть усн) В конце года, по совету их инспектора, написали отказ от упрощенки и теперь опять два режима енвд и ОСНО. Как теперь перейти ТОЛЬКО на ЕНВД? Или теперь кроме енвд постоянно сдавать нулевки???

[MarinaAnna]

Сообщение от Latifa

Как теперь перейти ТОЛЬКО на ЕНВД?

Никак. Потому что ЕНВД один не бывает, это как бы "прицеп" либо к ОСНО, либо к УСН.

Сообщение от Latifa

В конце года, по совету их инспектора,

Их, это чьих ? налогового ? или какого инспектора ? Он вам совершенно не мешал УСН-то, один раз в год сдать нулевую декларацию и все. А вот при ОСНО, все зависит от налоговой, в некоторых говорят, что не надо сдавать нулевки, если деятельности на ОСНО нет, в некоторых говорят, что каждый квартал нужно сдавать нулевки.
Есть вот такое :

В связи с этим индивидуальные предприниматели, осуществляющие только те виды предпринимательской деятельности, по которым они уплачивают единый налог на вмененный доход, налоговую отчетность по налогу на добавленную стоимость, налогу на доходы физических лиц и единому социальному налогу представлять в налоговые органы не должны.

И есть вот такое :

По мнению ФНС России, индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность, подпадающую под систему налогообложения в виде ЕНВД, и при регистрации заявивший иные виды деятельности, не подпадающие под указанную систему налогообложения, по которым не осуществляется предпринимательская деятельность, не освобождается от обязанности представлять налоговые декларации по общему режиму налогообложения.

А для того, чтобы перейти опять таки на УСН, это только в конце года подать заявление на УСН и уже со следующего года кроме ЕНВД быть на УСН и по УСН декларацию нулевую один раз в год.

[ELENA 38]

Беренис, В какой 1с ведете раздельный учет?