Восстановление бух.учета

[Larky]

Сообщение от Natalena

Карточка 90.xls

А у вас амортизация нелинейная? Почему сумма амортизации уменьшается?

[Natalena]

Сообщение от Larky

Что за услугу оказал вам банк на 10 тыс. рублей?

Вот это я не могу сказать. Директор не помнит) куда платил деньги.
Выписки забирает он из банка в бумажном варианте.
Поэтому пока решила засунуть сюда.
Но думаю, что какому-то поставщику... Надо заставить сходить его в банк)

[Natalena]

Сообщение от Larky

А у вас амортизация нелинейная? Почему сумма амортизации уменьшается?

Сейчас поправлю. Это ведь у меня осталось с того момента, когда были проводки 02/01 (и там я на остаточную стоимость делала).

Оборотно-сальдовая 2012.xls

Карточка 90.xls

[Larky]

Ну вот, теперь более похоже на баланс...

[Natalena]

Сообщение от Larky

Ну вот, теперь более похоже на баланс...

Спасибо Вам большое за помощь и терпение! :-)

только меня всё равно что-то гложет))) Наверное не заполненный баланс и отчет о прибылях и убытках) Эх)

[Larky]

Ну, на основании полученной оборотки уже не составит особого труда заполнить ф.1 и ф.2...

[Natalena]

БухОтчетность2012.xls

Вот составила бух.отчетность. Проверьте, пожалуйста, у кого есть времечко

Сомневаюсь, на счет отчета о фин.результатах...

[ATTACH]Проводки по реформации[/ATTACH]
Карточка 01.xls
Карточка 02.xls
Карточка 08.xls
Карточка 66.xls
Карточка 68.xls
Карточка 84.xls
Карточка 90.xls
Карточка 91.xls
Карточка 99.xls
ОСВ 60.xls

[Natalena]

Актуально.

[Yegor]

Дорогие коллеги,
я хоть по образованию бухгалтер, но всю дорогу работал финансистом. То есть, какие проводки делать в каком случае я знаю, но их никогда сам не делал и не знаю какими документами они оформляются.
Теперь вот стал фин директором в одной из отечетсвенных компаний в Гонконге. Но, когда начал разбираться, пришел в ужас от того, как тут все запущено.

Итак:
1. Не одна компания, а группа из гонконгских, оффшорных (SPV) и одной СП: гонконгско-китайской компании (считайте иностранная компания) + иностранное представительство (в Китае).
2. Компания, а затем и группа, образовались в 2006 году. Представительство в Китае - в апреле 2010.
3. Деятельность компании заключается в том, чтобы принимать заказы на изготовление продукции, закупать материалы, отдавать их на переработку подрядчикам, проводить ОТК и отправлять заказчику.
4. Китайская наша компания - один из таких вот подрядчиков, который, по-сути занимается переработкой давальческого сырья на таможенной территории.
5. Представительство в Китае занимается премкой сырья, его сортировкой, контролем производства у одного из сторонних подрядчиков и ОТК.
6. Гонконгская компания фактически занимается приемом заказов, их распределением по подрядчикам, ОТК и отгрузкой покупателям.
7. Гонконгская компания, формально, является агентом для оффшорной компании и все операции проводит от её имени.
8. Часть сырья закупается на условиях концессии (подрядчик передает сырье, но выставляет счет только после его сортировки и принятием кондиционного сырья).
9. Теперь немного истории: в 2008 году, во время начала кризиса, были достигнуты договоренности с рядом компаний-поставщиков сырья о дисконтировании стоимости сырья, находящегося на сортировке. Но в 2010 году, этот дисконт был частично восстановлен в добровольном порядке.
10. Еще немного истории: в конце 2009 года, часть акционеров вышли из компании путем выделения Но ни разделительного баланса, ни какого-либо документа, фиксирующего суммы активов и обязательств на тот момент не зафиксировано.
11. Наша доля в китайском СП 1 апреля 2013 года, была продана. Точнее, произошло разделение. Мы забрали часть сырья, НЗП и ОС. Партнеру осталось все остальное.
12. В бухгалтерии же, кроме заработной платы, каких-то ОС и банка/кассы ничего не ведется. Причем, так по всем компаниям. Правда, что-то ведется/велось в СП. Но и велось-то все китайцами.

Но есть и положительные моменты: нет налогов, кроме небольших сумм по Китайскому СП.

Теперь руководством поставлена задача восстановить учет, подготовить достоверную финансовую отчетность (хотим кредитоваться).

Как я понимаю, по-уму, восстанавливать надо с 2006 года.
Последовательность работ, представляется следующей:
а) Собираю перичные документы, либо на основании существующих данных по отделам, восстанавливаю их;
б) Анализирую достоверность этих данных и их перекрестную зависимость;
в) Обучаю местных работать с 1С:Small business (которую почти уже договорился, что поставят) и которую надо бы и самому еще изучить;
г) Сортирую помесячно все документы и заношу их в 1С (чтобы можно было делать закрытие месяца.

Теперь вопрос:
Какие первичние документы в принципе искать по каждой операции? Дело в том, что, документы-то, скорее всего, в отделах есть, но специфика менталитета у китайцев в том, что задачи нужно ставить предельно конкретно. А я в свою очередь даже не знаю, что запросить.

Заранее благодарю за советы,
Егор

[MarinaAnna]

Я при восстановлении учета , первое что делаю, так это заполняю все по банку. После того, как вы разнесете банк, уже будет видно сколько и каких поставщиков было, суммы, соответственно будете запрашивать все документы поставщиков (накладные хотя бы), так же будет видно от кого приходили деньги, соответственно будете запрашивать документы оформленные для покупателей. Начните с этого.