Как исправить декларацию НДС за 2004г.???

[Воронцова]

Всем доброго времени суток!
Подскажите, кто сведущь, в апреле 2004 г. в декларации по НДС в разделе 2 "сумма налога подлежащая уплате в бюджет, по данным налог.агента" неверно указали сумму... Мы арендуем помещение у города, вместо 43560 руб указали 435600, обнаружилось только недавно, когда решили сделать сверку по налогам. Понимаю, что надо идти в ФНС, но что представлять им не совсем понимаю...

[Nadia]

Необходимо исправить ситуацию в бухгалтерском и налоговом учете подать уточненную декларацию. После прохождения процедуры по ст. 176 НК ИФНС сделает корректировки по НДС.

[Воронцова]

Спасибо, что откликнулись, т.е. мне надо представить исправлен.декларацию безо всяких объяснительных и сопроводительных?

[Nadia]

Обяъснительную записку все равно надо будет составить и указать причины подачи уточненной декларации, т.к. сумма разницы почти 390 000 рублей

[Воронцова]

И еще раз Спасибо!!! чегож туда написать, как объяснить СВОЮ невнимательность, безолаберность... какой я после этого Главный бухгалтер???

[Nadia]

У вас аргумент это арифметическая ошибка.

[Воронцова]

А не подскажете, какие документы для кам.проверки могут затребовать? только ли Счета фактуры по аренде, или все первичные документы за тот период?

[Nadia]

Если будет проводиться камеральная проверка за этот период, то потребуют как минимум:
Книгу покупок + с/ф полученные
Книгу продаж + с/ф выданные
Приказ об учетной политике

[Воронцова]

Вы говорите "Если..." а что, могут и не проводить камеральную???

[Aleksa_81]

Сообщение от Воронцова

Вы говорите "Если..." а что, могут и не проводить камеральную???

Может вам просто встретится со своим камеральным инспектором и объяснить ситуация и она посоветует, что вам делать. У вас только сумма налога указана неправильно или НДС с реализации и налоговые вычиты тоже?

[Nadia]

Сообщение от Воронцова

Вы говорите "Если..." а что, могут и не проводить камеральную???

Я думаю, что проверят однозначно

[Воронцова]

Только сумма неправильная, кроме как в декларацию эта сумма ни куда не пошла, а как мне выяснить кто мой камеральный инспектор??? я в 15 ФНС, в 2003 последний раз тесно общалась с камеральщиком, когда сверку проходили, тупо прийти в "одно окно" и спросить, ну вообщем чего то я туплю, конечно надо пойти, с миной соответствующей

[Воронцова]

Сообщение от Nadia

Я думаю, что проверят однозначно

Согласна, что проверят, только бы больше ни чего акромя апреля не запросили

[Nadia]

А сколько Вы заплатили в бюджет?

[Воронцова]

уж и не знаю, хорошо ли, плохоли, но у нас недоимка в бюджет, а заплатила я за тот период как и положено было 43тыс.

[Nadia]

И налоговая три года не сняла недоимку? А отчетность делалась вручную или на компьютере?

[Воронцова]

отчетнось до 2006 г. сдавала по почте, потом перешла на такском, весной прислали бумаги по недоимке, особого значения не придала, потом решила вникнуть, и вникла, подняла свою декларацию за 2004 и обомлела... мы ОЧ-чень плохо и несвоемвременно платим налоги, пени не слабые, но это уж на совести ген.ди-ра

[Воронцова]

а как они "снимают недоимку"?

[Воронцова]

Чем может грозить вся эта ситуация мне, как глав.бухгалтеру?

[Главан]

недоимку они снимают выставлением требования на уплату в ваш банк. Но в вашей ситуации прошло уже более трех лет!
По идее это требование будет незаконным