пожалуйста помогите

[иван12]

Организация в отчетном периоде оплатила и оприходовала:
1. Материальные ресурсы производственного характера на сумму 125000 руб в т.ч. НДС
2. Материалы для непроизводственных целей на сумму 85000 руб. в т.ч.НДС
3. Услуги производственного характера на сумму 100000 руб. в т.ч. НДС
Стоимость реализованных организацией товаров, облагаемых НДС, составила 834250 руб. без НДС, в т.ч. стоимость товаров, облагаемых НДС по ставке 10% - 325000 руб. Кроме того, организация получила аванс от покупателей в счет поставки товаров, облагаемых НДС по ставке 18% в сумме 282560 руб.
Определить: сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за отчетный период.

[Cicerona]

Не совсем понятно все ли поступление материалов было по ставке 18%, но расчет следующий (думаю если что поправите где надо на 10%).
125000 руб./1,18*18/100=19067,80 руб.
85000 руб./1,18*18/100=12966,10 руб.
100000 рую./118*18/100=15254,24 руб.
Итого сумма которую мы должны возместить из бюджета:
19067,80+12966,10+15254,24=47288,14 руб.

Далее, 834250*18/100=150165,00 руб.
325000*10/100=32500,00 руб. (если сумма также указана без НДС).
Если мы получили аванс от покупателя, то его тоже надо заплатить государству:
282560,00 руб/1,18*18/100=43102,37 руб.
Итого: 150165,00 + 32500,00 + 43102,37 = 225767,37 руб.

Считаем разницу, это и будет сумма, которую надо заплатить в бюджет:
225767 -47288 = 178479,00 руб.

Такой расчет правельный если вы поставите в минус сумму НДС 12966,10 руб. Так как не совсем понятно, для каких целей куплены материалы в сумме 85000,00 руб. (вы пишете не для производственных целей). НК РФ пишет: если расходы не уменьшают налогооблагаемую прибыль, то и НДС по ним нельзя поставить к вычету. Следовательно, если расходы в сумме 85000 руб. не уменьшают налогооблагаемую базу, значить расчет будет другой:

19067,80+15254,24=34322,04 руб.

Тогда сумма налога подлежащая уплате в бюджет будет следующая:
225767 -34322 = 191 445,00 руб.
Удачи!

[иван12]

спасибо большое.
а сумму реализованного товара по ставке 10% из общей суммы реализации вычислять надо? 834250-325000?

[Cicerona]

Нет не надо