Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
03.08.2012, 09:39 | #1 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Адрес: Белгород
Сообщений: 414
Спасибо: 1
|
какой счет использовать?
сторонний человек делал займ фирме
дт 51 кт 66,3 займ вернули дт 66,3 кт 51 но в платежке указали неправильные реквизиты и эту сумму вернули обратно, как банковскую выписку сделать? какой счет использовать? или опять написать дт 51 кт 66.3? |
03.08.2012, 09:55 | #3 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 15.10.2008
Адрес: Белгород
Сообщений: 414
Спасибо: 1
|
Re: какой счет использовать?
спасибо!!!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
03.08.2012, 10:45 | #4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: какой счет использовать?
Зачем же увеличивать оборот по к66 счета,если фактически поступления займа на р/с не было, платеж был ошибочным,поэтому и был возврат.Может быть, лучше использовать счет 76 для ошибочного списания с р/с и возврата на р/с.Но это мое ИМХО.
|
03.08.2012, 17:22 | #5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
|
Re: какой счет использовать?
Они же сами указали неправильные реквизиты, то есть фактически не погасили заем. как вы представляете выполнив данную процедуру переквалифицировать заем в прочие расчеты.
|
03.08.2012, 22:47 | #6 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
|
Re: какой счет использовать?
|
03.08.2012, 23:28 | #7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: какой счет использовать?
|
04.08.2012, 01:49 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: какой счет использовать?
Ну не знаю. Когда обратно будут отправлять уже на правильные реквизиты они же должны будут в платежке в назначении платежа написать : возврат по договору займа. Ведь по сути они займ не погасили. При чем здесь 76 счет ? А если они подумали-подумали и решили, ну напряг у нас сейчас с деньгами, пока не будем возвращать и получается, что по договору займа они вроде как уже и не должны. А если этот займ с процентами ? Неее, не согласна 76.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.08.2012, 07:30 | #9 | ||
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: какой счет использовать?
Проводку по первой платежке исправить на Дт76-Кт51, соответственно возврат пройдет Дт51-Кт76, не затрагивая оборотов по 66... Либо возврат провести Дт51-Кт66 с одновременным красным сторно Дт76-Кт66, дабы оборот по кредиту займа не увеличивался...
|
||
04.08.2012, 10:58 | #10 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: какой счет использовать?
Цитата:
Именно так,платеж фактически был ошибочным,а не возврат займа. Не поняла.Если при ошибочном платеже будет использоваться 76 счет,каким образом может возникнуть сомнение,что займ на 66 счете уже возвращен??? |
|
04.08.2012, 11:36 | #11 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: какой счет использовать?
Впрочем,на мой взгляд,оба варианта имеют право на существование,нарушений в ведении бухучета я не усматриваю ни в том,ни в другом,так что каждый может выбирать,что ему ближе и понятнее.ИМХО
|
04.08.2012, 13:49 | #12 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
Re: какой счет использовать?
В общем-то да... Американцы, например, не знают, что такое "красное сторно" (у них даже ошибки исправляются просто проводкой с ошибочного счета на правильный) и ничего, живут... Это относится к категории профессионального суждения бухгалтера и каждый выбирает тот способ, который по его мнению лучше отражает суть операции...
|
04.08.2012, 20:11 | #13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
Re: какой счет использовать?
А у меня тоже по займу вопрос: есть 2 фирмы (обе-ОСНО), одна организация рассчитывается за другую перед ее контрагентом. Так получилось,что эту сумму закинули на займы (66),хотя в принципе у той за которую платили если нормальная задолженность за работы той,которая платила. Сделано все было в июне,сдала уже все на свете,а сейчас это всплыло... что посоветуете?как исправить? сторнировать проводку? там сумма в общем-то немаленькая прошла...
|
04.08.2012, 20:24 | #14 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: какой счет использовать?
Цитата:
Дальше ООО Ромашка должна ООО Нектар за что-то, так ? но ООО Ромашка хочет не сама заплатить, а хочет, чтобы те деньги, которые должно им заплатить ООО Лютик, ООО Ромашка просит своим письмом, чтобы ООО Лютик, оплатила долг ООО Ромашка , ООО Нектар, так ? Кем являетесь вы из названных фирм, и на каком этапе сумму закинули на 66 счет ? каким документом туда ее закинули ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
04.08.2012, 20:30 | #15 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
Re: какой счет использовать?
ну вообще-то мы-обе фирмы...И Ромашка и Лютик. Сумму закинули во время сведения июня...честно говоря,не было просто времени разбираться,кто-кому-что-за что, и я закинула эти деньги на 66 счет. Чтобы так сказать,не потерять,а потом переделать "как надо"...в итоге там они и остались,забылись. Каким документом...ну письмом есессно,как Вы и сказали
|
04.08.2012, 20:46 | #16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: какой счет использовать?
Ну это то понятно, раз отчет сдали, я не про это спросила : на каком этапе закинули сумму?
Одного письма недостаточно или было вот так, вам дали письмо, а вы сделали проводку : ???? какая у вас проводка ? Какие проводки в ООО Ромашка и какие проводки у ООО Лютик ? раз вы обе фирмы, у кого в балансе то неправильно отражена операция ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
04.08.2012, 21:03 | #17 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
Re: какой счет использовать?
ООО Ромашка платит за ООО Лютик (которому Ромашка должна за работу). Делаю проводку (я-именно Ромашка) Д-т 66 К-т 51. У нас там как бы.. "шарашкина контора"... то есть сначала платим, потом ВСЕ такие платежи оформляем документально. Лютик же делает проводку Д-т 60 К-т 76 (поскольку там по контрагенту "Ромашка" висит некислая дебиторка), а письма никакого пока не делали. Ну все ж свои,в одном кабинете находимся, всегда первичку задним числом оформляем. Не соблюдаем правильный порядок действий. То есть сначала делаем,а потом думаем как это оформить покрасивее. А баланс и у Лютика и у Ромашки неправильно составлен получается. То есть по логике вещей надо было сделать проводки
ООО Ромашка - Дт76,5 Кт51 (по контрагенту Лютик) ООО Лютик - Дт 60 (по своему контрагенту) Кт 62 (по Ромашке) запутались и тут и там, сделали ООО Ромашка Дт 66 Кт 51 (по Лютику) Лютик Дт 60 (по своему контрагенту) Кт 76,5 (по РОмашке,ибо и там у них взаимоотношения) Надеюсь,смогла эту путаницу объяснить... |
05.08.2012, 00:55 | #18 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: какой счет использовать?
Лютик выполнило работу у Лютика должны быть такие проводки:
Дт 62 Кт 90 - акт вып работ Ромашка получила выполненную работу , у Ромашки проводки : Дт 20 (или 26) Кт 60 - отражен акт вып работ Лютик купил что-то у Нектара, но не оплатил, проводки : Дебет здесь может быть какой угодно, а вернее смотря что купил, в данном случае решим, что он купил материалы, тогда проводка: Дт 10 Кт 60 Если Лютик у Нектара купил какую-нибудь услугу, то проводка: Дт 20 (26) Кт 60 Лютик пишет письмо Ромашке о том, что просит за них оплатить Нектару Ромашка за Лютика производит оплату Нектару и проводка Дт 60 Кт 51 - оплатила за Лютика по письму а дальше делается документ взаимозачета и по этому документу проводки у Ромашки Дт 60 (Лютик) Кт 60 (Нектар) на сумму оплаченную Нектару, тем самым Ромашка уменьшает свой долг перед Лютиком а Лютик делает проводку на основании предоставленного им копии платежного поручения и письма, с просьбой произвести корректировку долга, так как Ромашка оплатила за них Нектару, и Лютик делает проводку Дт 60 (Нектар) Кт 62 (Ромашка) – долг по Нектару закрыт, задолженность Ромашки уменьшена. Надеюсь, что сама не запуталась в ваших операциях, а может быть и запуталась, подождем еще кого-нибудь, кто подтвердит правильность моих действий. Это если нигде и никак не использовать 76 счет, ни 76.5 (прочие поставщики и подрядчики), ни 76.6 (прочие покупатели и заказчики) ___________________________________ Я бы на вашем месте не морочила бы себе голову счетами 76, так как счета 60 и 62 вполне справляются с задачей Поставщиков и подрядчиков и Покупателей и Заказчиков. А с 76 счетом + 60 + 62 вы только запутаетесь, где когда и с кем делать взаиозачеты. Ну а эту проводку сторнируйте и сделайте правильно. Так она здесь "не пришей кобыле хвост", так как получается, что ООО Ромашка дала денег в долг Лютику, правда Лютик этого займа у себя не увидел...
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
05.08.2012, 09:29 | #19 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
Re: какой счет использовать?
Цитата:
Как сейчас это исправить Лютику? А по Ромашке просто сторнировать? |
|
|
|