ООО на УСН упрощеный баланс за 2013 г.

[rhefcfy]

Здравствуйте! Посоветуйте пожалуйста-ООО на УСН. из за болезни руководителя С 2005 г.сдают нулевой баланс,долгов нет.Попросили сдать за 2013 год упрощенный Баланс и форму 2.Вопрос-Как указать Учредительный капитал в сумме 8400 в виде компьютера /сч.10 /и который давно списан,когда была деятельность.и как указать списаный банком остаток 390-00 из-за отсутствия деятельности ,-По ИП я все знаю,но с балансом не сталкивалась.Необходимо сделать все правильно и не подводить руководителя.Заранее очень Вам благодарна.

[самсунг]

Если у вас усн то баланс нужно только за 2013 год, за прошлые года сдавать не надо было
если комп списан то отражаете только как вклады в уставной капитал. Счет 82
списание по банку на 91 счет если это услуги банка, если деятельности вообще не было то на расходы будущих периодов 97

[иго]

Здравствуйте! Мне необходимо знать ,как отразить в упрощенном балансе за 2013 г.Спасибо.

[самсунг]

Что отразить? Вы клон автора первого поста?

[иго]

Нет я не клон первого поста,я писала эту тему,просто пароль не открывается,пришлось заново регистрироваться.Я благодарна Вам что продолжаете общение.в бух учете ООО эти проводки есть, Может быть в Упрощенном балансе за 2013 г.вообще прочерки поставить,ведь все давно списано?Закрывать ООО будут в 2014 г. при ликвидации этот же баланс и предъявим.Очень важно Ваше мнение.Посоветуйте пожалуйста.

[самсунг]

Про компьютер конечно не стоит его показывать, если только на забалансе если он живой. А вот сам уставной капитал отразить надо, я про счет 82 в пассиве баланса.

[иго]

Действительно компьютер списан,получается в активе баланса поставить прочерки, а в пассиве с минусом учредительный капитал и в итоге убыток?
я задавала этот вопрос на других сайтах и у всех ответ на мой вопрос разный.Спасибо

[Entry]

Сообщение от иго

Действительно компьютер списан,получается в активе баланса поставить прочерки, а в пассиве с минусом учредительный капитал и в итоге убыток?
я задавала этот вопрос на других сайтах и у всех ответ на мой вопрос разный.Спасибо

У нас актив должен быть равен пассиву.
В ваше ситуации скорее всего так, Уставный капитал - счет 80 - Кредит и сумма будет в пассиве с плюсом и на такую же сумму Нераспределенная (прибыль) убыток прошлых лет - счет 84 - Дебет. Эта сумма будет с минусом, в отчетности отражается в круглых скобках.
В результате актив у вас ноль и в пассиве получается в сумме ноль.

[Entry]

Сообщение от rhefcfy

...и как указать списаный банком остаток 390-00 из-за отсутствия деятельности...

Эта сумма в балансе фигурировать не будет, если на конец периода у вас ноль на р/с и активы все по нулям.
Сумма списана на расходы и попадает в Отчет о фин результатах.
Потом, у нас бухгалтерская отчетность в тысячах рублей.
И по этой причине Отчет о прибылях и убытках будет нулевой, если из оборотов за год только списание остатка по р/с.

[иго]

Здравствуйте!!! Я очень,очень Вам благодарна за ответ Спасибо.

[Азиза]

Сообщение от самсунг

Про компьютер конечно не стоит его показывать, если только на забалансе если он живой.

Похожая ситуация. В моем случае "копьютер" стоит на забалансе. Не уверена, что правильно это сделала, в операции "Перемещение МПЗ" поставила галочку "учитывать на счете МЦ". Надо было как-то иначе делать? Ни в балансе, нигде эта сумма стоимости компьютера не отражается у меня. Только в оборотно-сальдовой ведомости на счете МЦ "Мат.ценности в эксплуатации".

[Entry]

Сообщение от Азиза

Похожая ситуация. В моем случае "копьютер" стоит на забалансе. Не уверена, что правильно это сделала, в операции "Перемещение МПЗ" поставила галочку "учитывать на счете МЦ". Надо было как-то иначе делать? Ни в балансе, нигде эта сумма стоимости компьютера не отражается у меня. Только в оборотно-сальдовой ведомости на счете МЦ "Мат.ценности в эксплуатации".

За балансом держим малоценные объекты пока ими пользуемся и хотим отслеживать, что они у нас есть и за кем закреплены.
Поэтому имеете полное право на счет МЦ.
На расходы с 10го счета вы уже списали компьютер, но он пока еще в организации числится в учете.

[Азиза]

Сообщение от Entry

За балансом держим малоценные объекты пока ими пользуемся и хотим отслеживать, что они у нас есть и за кем закреплены.

Подскажите, как отслеживать? Кроме общей суммы на счете МЦ не могу найти в 1С ни список, ничего конкретно, что у меня на этом счете. Там не только компьютер, на этот счет я еще станки отправила, у которых стоимость до 40000. Не знаю, правильно ли сделала. Я посчитала, что их можно на 10 счет ставить, и не вводить как основные средства. Или надо было как ОС? Или через счет 03.01?

[Entry]

Сообщение от Азиза

Подскажите, как отслеживать? Кроме общей суммы на счете МЦ не могу найти в 1С ни список, ничего конкретно, что у меня на этом счете. Там не только компьютер, на этот счет я еще станки отправила, у которых стоимость до 40000. Не знаю, правильно ли сделала. Я посчитала, что их можно на 10 счет ставить, и не вводить как основные средства. Или надо было как ОС? Или через счет 03.01?

Отслеживать по ОСВ по счету МЦ.
Все, что уже выбыло из эксплуатации можно с этого счета списать в любой момент.
ОС 40тыс стали с 11г, соответственно в БУ можете выбирать до 40тыс без НДС ОС или нет, а в НУ четкая граница. Обычно учет стараются сблизить, поэтому выбираю одинаковый лимит НУ/БУ.
На 03 счете вы учитываете только те активы, которые предоставили кому-то в аренду за плату.
Ваши собственные на 01 счете отражаются.

[Азиза]

В организации деятельности не было, УК внесен имуществом. Поставила его (стол, компьютер) на десятый счет. В оборотно-сальдовой ведомости дебетовый остаток по счету 10 материалы и кредит по УК. В балансе строка Запасы (материалы) 10 и УК10, баланс 10. Правильно? Можно сдавать?

[Entry]

Сообщение от Азиза

В организации деятельности не было, УК внесен имуществом. Поставила его (стол, компьютер) на десятый счет. В оборотно-сальдовой ведомости дебетовый остаток по счету 10 материалы и кредит по УК. В балансе строка Запасы (материалы) 10 и УК10, баланс 10. Правильно? Можно сдавать?

Если не было других операций, то конечно так и нужно сдавать. Актив = Пассиву, все корректно.

[Азиза]

Entry, спасибо

[Nefertitis]

Добрый день! Очень нужна помощь в составление баланса и отчета о прибылях и убытках за 2013!!! ООО на УСН ( доход- расход) открыта в августе 2012 деятельность не велась и не ведется, УК - 10000, был внесен на р/сч. при открытии 50%, остальные 50% через год. За это время была списана комиссия банка ( откр. Сч., веден. сч.) - 6550 р.
Могу ли я все отобразить в 2013? если по факту 5000 на УК вносились в 2012г и комиссия списывалась 2330р в 2012г.
Ведь для УСН ведение бух. Учет с 2013 или лучше за 2012 г заполнить?
Проводки:
Д75 К80 10000
Д50 К75 10000
Д51 К50 10000
Д91/2 К51 6550
Д99 К91/2 6550
Д84 К99 (6550)
Если проводки правильны, то в балансе по упрошенной форме пишу в активе строка 1250 - 3450, а в пассиве строка 1300 - 3450, а что в отчете о фин. Результате писать, прочие расходы?
Если нет, подскажите как) быть!
Помогите пожалуйста совсем запуталась, фирма моя, открыться не получилось, точнее организовать деятельность)))) но надежда есть!!!
Огромное спасибо!

[LiGro]

Nefertitis,

Сообщение от Nefertitis

Д99 К91/2 6550

проводка Д99КТ91/9

Сообщение от Nefertitis

в активе строка 1250 - 3450, а в пассиве строка 1300 - 3450,

нет у вас разделение Актив стр 1250=3 ( округляем до тыс) стр 160=3
Пассив стр 1310 =10, стр 1370=-7, стр 1300 = 3 вот так (это баланс за 12 год) и отчет о прибылях у вас будет заполнен только раздел за аналогичный год, где стр 2350 = - 7 , стр 2300 = - 7, 2400=-7
а бух баланс на 13 год у вас будет как и за 12 год

[Entry]

Проводки правильные в общем и целом. Хотя конечно лучше через 91.9 пропускать обороты.

Я бы все-таки разбила их на 2г - 12г и 13г т.к в балансе должно быть сальдо входящее на 01.01.13г, а у вас долг учредителя по взносу в УК будет на 31.12.12г как раз.
И по балансу пассив строка 1370 Капитал и резервы. Возможно и номер 1300, но главное, чтобы было именно по смыслу совпадение.
В отчете о фин рез - прочие расходы 2350 строка и чистая прибыль (убыток) 2400 строка. Суммы в круглых скобках будут.