Форум: Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Форум Главбух

АнастасияСимф · 14.01.2015, 11:52

Вопрос к российским бухгалтерам. По изменениям с 01 января 2014 из ст.225 НК убран п.4. Сумма налога определяется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а 50 копеек и более округляются до полного рубля.

В связи с этим возникает вопрос: так НДФЛ удерживается и платится в полных рублях или нет? округляется ли налог? и как его показать в 2-НДФЛ?

LiGro · 14.01.2015, 11:55

АнастасияСимф, налог округляется и определяется и платится в полных рублях.

Цитата:

Сообщение от АнастасияСимф

так НДФЛ удерживается и платится в полных рублях

вот так.

LiGro · 14.01.2015, 11:56

Цитата:

Сообщение от АнастасияСимф

и как его показать в 2-НДФЛ

так и показывать в полных рублях ( как удержали и оплатили.)

АнастасияСимф · 14.01.2015, 11:57

Цитата:

Сообщение от LiGro

так и показывать в полных рублях ( как удержали и оплатили.)

А округлять продолжаем так же по правилам- меньше 50 коп - до 0, а больше 1?

Fox120 · 14.01.2015, 12:02

Цитата:

Сообщение от АнастасияСимф

А округлять продолжаем так же по правилам- меньше 50 коп - до 0, а больше 1?

Все верно. НДФЛ уплачивается в полных рублях с математическим округлением. По такому же принципу и все остальные налоги. НДС, прибыль, ЕНВД, УСН, а вот страховые взносы в рублях и копейках.

LiGro · 14.01.2015, 12:03

Цитата:

Сообщение от АнастасияСимф

округлять продолжаем так же по правилам- меньше 50 коп - до 0, а больше 1

да, но налог будет считаться нарастающим как бы итогом ( например з/п в месяц 6897, НДФЛ за ноябрь будет 6897х13%=897 руб, а в декабре будет 896. (6897+6897х13%-897=896) ну как то так.

мила-я · 17.01.2015, 12:32

Цитата:

Сообщение от LiGro

да, но налог будет считаться нарастающим как бы итогом ( например з/п в месяц 6897, НДФЛ за ноябрь будет 6897х13%=897 руб, а в декабре будет 896. (6897+6897х13%-897=896) ну как то так.

А если я за декабрь начислила и заплатила с копейками, как быть в этой ситуации?

LiGro · 17.01.2015, 17:13

Цитата:

Сообщение от мила-я

А если я за декабрь начислила и заплатила с копейками, как быть в этой ситуации?

Исправлять , и если в большую сторону то доплачивать до полной суммы.

Fox120 · 19.01.2015, 09:07

Цитата:

Сообщение от АнастасияСимф

и как его показать в 2-НДФЛ?

Забыла дописать.. НДФЛ за декабрь, даже если он уплачен в январе следующего года, нужно показывать в справке 2-НДФЛ как уплаченный, даже если Вы его не уплатили еще.

Santa Evp · 12.02.2015, 08:40

Отправила 09.02 2НДФЛ электронкой через СБИС, до сих пор нет ответа. Это так и должно быть?

Fox120 · 12.02.2015, 08:48

Цитата:

Сообщение от Santa Evp

Отправила 09.02 2НДФЛ электронкой через СБИС, до сих пор нет ответа. Это так и должно быть?

Это нормально, не переживайте. Налоговая когда быстро протоколы о вводе шлет, когда неделю тянет. Срок приема 2-НДФЛ еще не закончился.

Irinka.feo · 12.02.2015, 08:49

Цитата:

Сообщение от Santa Evp

Отправила 09.02 2НДФЛ электронкой через СБИС, до сих пор нет ответа. Это так и должно быть?

Вообще ответ от ФНС идет долго. Я сдавала через СБИС отчет о средней численности, так ответ через неделю получила

tornado · 12.02.2015, 11:20

Добрый день, коллеги. Подскажите, пожалуйста. У меня есть структурные подразделения - в Севастополе, Симферополе, Саках. Мне отчет 2-НДФЛ формировать по каждому отдельному подразделению или общей кучей? И как мне их доставлять в ФНС по регионам (Севастополь и Крым) - как-то что-то выбирать в программе "такском" или как???? Не догоняю чисто технически

Заранее спасибо!

мила-я · 12.02.2015, 13:45

Цитата:

Сообщение от LiGro

Исправлять , и если в большую сторону то доплачивать до полной суммы.

А могу ли я доплатить вместе с налогом другого месяца или нужно четко за тот месяц где допущена ошибка?

LiGro · 12.02.2015, 14:43

Цитата:

Сообщение от мила-я

А могу ли я доплатить вместе с налогом другого месяца или нужно четко за тот месяц где допущена ошибка

доплатите, главное чтоб у вас сейчас НДФЛ исчисленный=НДФЛ удержанный=НДФЛ перечисленный.

Вес`на · 12.02.2015, 15:43

Цитата:

Сообщение от tornado

У меня есть структурные подразделения - в Севастополе, Симферополе, Саках. Мне отчет 2-НДФЛ формировать по каждому отдельному подразделению или общей кучей?

куда НДФЛ платите, туда и отчет сдаете. По уму должны и платить и отчитываться в каждую обособку.

Цитата:

Сообщение от tornado

И как мне их доставлять в ФНС по регионам (Севастополь и Крым) - как-то что-то выбирать в программе "такском" или как????

да, электронкой. Позвоните в техподдержку такском, они помогут настроить. У обособок другое КПП

tornado · 12.02.2015, 15:52

Вес`на, спасибо, платим мы каждую обособку отдельно, просто мне технически не понятно, как сдавать электронку..... А отчет по каждой обособке делать отдельный?

Вес`на · 13.02.2015, 08:44

Цитата:

Сообщение от tornado

мне технически не понятно, как сдавать электронку...

это не проблема, обратитесь в техподдержку, вам подскажут что нужно сделать

Цитата:

Сообщение от tornado

А отчет по каждой обособке делать отдельный?

по каждому КПП

Fox120 · 13.02.2015, 09:23

Цитата:

Сообщение от tornado

Вес`на, спасибо, платим мы каждую обособку отдельно, просто мне технически не понятно, как сдавать электронку..... А отчет по каждой обособке делать отдельный?

Если у Вас ТКС Контур-Экстерн, то у них на официальном сайте в разделе Вопросы-Ответы все подробно написано, про каждый отчет, как его отправить. Все рекомендации с картинками.

Вес`на · 13.02.2015, 09:29

Fox120, у них Такском, я про них не знаю, у меня СБиС

14.01.2015, 11:52	#1
АнастасияСимф статус: старший бухгалтер Регистрация: 31.03.2014 Адрес: Симферополь Сообщений: 203 Спасибо: 106	Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Вопрос к российским бухгалтерам. По изменениям с 01 января 2014 из ст.225 НК убран п.4. Сумма налога определяется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а 50 копеек и более округляются до полного рубля. В связи с этим возникает вопрос: так НДФЛ удерживается и платится в полных рублях или нет? округляется ли налог? и как его показать в 2-НДФЛ?

12.02.2015, 08:40	#10
Santa Evp статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 28.07.2014 Адрес: Евпатория Сообщений: 489 Спасибо: 138	Re: Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Отправила 09.02 2НДФЛ электронкой через СБИС, до сих пор нет ответа. Это так и должно быть?

12.02.2015, 11:20	#13
tornado статус: старший бухгалтер Регистрация: 03.02.2015 Адрес: город-герой Севастополь Сообщений: 137 Спасибо: 18	Re: Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Добрый день, коллеги. Подскажите, пожалуйста. У меня есть структурные подразделения - в Севастополе, Симферополе, Саках. Мне отчет 2-НДФЛ формировать по каждому отдельному подразделению или общей кучей? И как мне их доставлять в ФНС по регионам (Севастополь и Крым) - как-то что-то выбирать в программе "такском" или как???? Не догоняю чисто технически Заранее спасибо!

12.02.2015, 15:52	#17
tornado статус: старший бухгалтер Регистрация: 03.02.2015 Адрес: город-герой Севастополь Сообщений: 137 Спасибо: 18	Re: Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Вес`на, спасибо, платим мы каждую обособку отдельно, просто мне технически не понятно, как сдавать электронку..... А отчет по каждой обособке делать отдельный?

13.02.2015, 09:29	#20
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Уплата НДФЛ и форма 2-НДФЛ Fox120, у них Такском, я про них не знаю, у меня СБиС __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Куда платить НДФЛ.....	angel_	Налоги и право. Юридические вопросы.	27	17.06.2014 15:13
Проводки. Больничный лист. НДФЛ.	Djina	Налоги и сборы	4	25.02.2014 09:44
Уплата НДФЛ	olga1962	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	02.11.2013 19:15
Уплата НДФЛ и персонифицированный отчет	Анdрей	Налоги и сборы	4	27.09.2010 21:48