НДС к возмещению, быть такого не может!!!!

[Ольгуха]

У меня по приобретенным товарам в течении квартала НДС 35000, а общая сумма в ручную подсчитаная по реализации 40000, в декларации НДС получается к возмещению , ведь такого быть не может. В чем модет быть ошибка, что надо проверить, я вроде уже все прошерстила но в силу своей молодости в бухгалтерии видно чего то никак. Что проверить? Подскажите пожалуйста. Это практически крик души так как уже 6 часов я безвылазно схожу с ума над компом и ничего найти не могу.

[Аланда]

Ольгуха, судя по вашим словам ,декларацию заполняете не вручную,а в программе,тогда воспользуйтесь клавишей F5(расшифровать),там увидите ,откуда и какие цифры берет программа,сравните со своими.Были ли у вас авансовые поступления,на которые делались счета-фактуры,и которые реализовались в текущем периоде?Формировались Книги продаж и покупок? и ,наконец,какая у вас программа?

[Главан]

постройте отчеты "Анализ счета" по сч. 62, 68.2 с детализацией по субсчетам. посмотрите какие суммы прошли в проводках, скорее всего какой то документ неучтен или учтен дважды. Из этих отчетов всегда можно "провалиться" внутрь и посмотреть какие операции сформировали ланную цифру. Если понадобиться, то и "прокрыжить" все операции, сравнить с первичными документами.
В декларации сравните цифры по начислению и зачету налога с оборотами в отчетах по сч. 68.2
- например, Д90 К68.2 сумма по этой проводке должна стоять в отчете по стр. данных о реализации,
Д76АВ К68.2 должна стоять там где речь идет НДС к уплате с полученных авансов,
Д68.2 К 19 сумма должна стоять, где указан ндс к возмещению по приобретенным МЦ,
Д68.2 К76 АВ сумма ставится там, где принимаются в зачет оплаченные ранее авансы.
А так же вы должны приверить, что бы суммы проводок по этим счетам соответствовали НДС в построенных книгах покупок-продаж.

[Ольгуха]

Сообщение от adianva

Ольгуха, судя по вашим словам ,декларацию заполняете не вручную,а в программе,тогда воспользуйтесь клавишей F5(расшифровать),там увидите ,откуда и какие цифры берет программа,сравните со своими.Были ли у вас авансовые поступления,на которые делались счета-фактуры,и которые реализовались в текущем периоде?Формировались Книги продаж и покупок? и ,наконец,какая у вас программа?

Программа 1с 8.0, у меня все продажи были авансовые, потом они закрывались реализацией, т.е у меня сейчас нет плаченых, но не отгруженных товаром.

[Аланда]

Ольгуха, полный алгоритм проверки в посте №3 у Главан.Разобрались,как сформированы цифры в декларации? Разница между вашими суммами и суммами по декларации в "НДС начисленном к уплате" или "НДС к вычету?"

[Ольгуха]

Пока нет, пытаюсь это сделать я почему то думала что мы платим НДС типа "НДС от проданных товаров-НДС купленнных товаров", у меня в декларации стоит сумма в строке оплата в счет предстоящих поставок и я пока не могу понять откуда это так как у меня ничего не отгруженного нет.

[sous]

посмотри оборотно-сальдовую ведомость
НДС к уплате это оборот по Дт 90,3 + Дт 76 АВ

НДС к вычету Кт 19 + Кт 76 АВ

[Ольгуха]

Скажите пожалуйста, а если покупатель оплатил аванс 100 % в конце месяца НДС с него целиком принимается в месяце оплаты?

[Аланда]

Сообщение от Ольгуха

покупатель оплатил аванс 100 % в конце месяца НДС с него целиком

Да,сделать счет-фактуру на аванс и уплатить в бюджет.Эта сумма и пойдет в строку декларации " суммы полученной оплаты в счет предстоящих поставок "

[Angell]

У меня тоже такая фигня была, когда формировала книгу покупок как выяснилось позже некоторые суммы не формировались, дело было как оказалось где то не занесла № с/ф и ее дату при вводе документа "Покупка тов, работ, услуг", проверте у вас везде стоит.

[Аланда]

Angell, извините,не могли бы вы уточнить к "фигне" из какого поста относится ваше абсолютно правильное,замечу, сообщение.

[sous]

Сообщение от Ольгуха

оплатил аванс 100 % в конце месяца НДС с него целиком принимается в месяце оплаты?

что значит принимается? если вы получатель аванса, то вы начисляете НДС к уплате в бюджет по авансу полученному

[Angell]

фигня это когда НДС к возмещению )))

[Ольгуха]

Все проверила, и так как вы советовали и в ручную, вообщем получается НДС к возмещению, на 1200 руб, просто два месяца реально было к возмещению, а третий не сумел покрыть, я на камеральную проверку не готова, так как документов всех пока нет, мы много продавали в регионы, скажите как можно избежать этого возмещения, я вот просто думаю можно ли сделать так что поставщик мне не дал счета фактуры, и пропал, закрылся самоликвидировался, на самом деле у нас реально поставщик закрывает свою деятельность и вследствии этого уплаченный НДС списать? Так можно?

[Аланда]

Ольгуха,
" документов всех пока нет, мы много продавали в регионы,"
Вы хотите сказать ,что нет документов,подтверждающих вашу отгрузку,т.е.накладных,подписанных покупателем?

Сообщение от Ольгуха

сделать так что поставщик мне не дал счета фактуры,

То есть оприходовать товар только по накладной без счета-фактуры? ИМХО, можно сделать вид,что счет-фактура потерян,поставщик уже не существует,и поэтому вы ,"к вашему великому сожалению " не можете подтвердить вычет правильным документом, а потому и не берете в зачет.
Вот только смущает последняя фраза

Сообщение от Ольгуха

поставщик закрывает свою деятельность и вследствии этого уплаченный НДС списать?

,что -то я не совсем понимаю ее смысл

[Ольгуха]

Да у меня нет накладных подтверждающих отгрузку, я их отсылала в регионы и они еще не пришли обратно и неизвестно когда придут, уже два раза писала им. Я с поставщиком имела ввиду то что например он мне не дал счета фактуру в течении 5 дней и пропал. и по совпадению наш поставщик у которого мы последний раз брали товар ликвидирует свою деятельность. Мы ему оплатили товар с НДС, но ведь если нет счета фактуры, я ведь не могу его принять к вычету, и наверное я его могу списать?

[Аланда]

Сообщение от Ольгуха

нет накладных подтверждающих отгрузку,

Попросите у покупателей прислать хотя бы по факсу накладные с подписями.Потом получите реальные документы.Или есть сомнения,что товар принят?

Сообщение от Ольгуха

оплатили товар с НДС

Товар получен и продан? Вы просто не хотите брать в зачет НДС по этому товару?
Не имея счета-фактуры , не берите к вычету этот НДС.

Сообщение от Ольгуха

наверное я его могу списать?

Что значит списать?

[Ольгуха]

Сообщение от adianva

Попросите у покупателей прислать хотя бы по факсу накладные с подписями.Потом получите реальные документы.Или есть сомнения,что товар принят?



Товар получен и продан? Вы просто не хотите брать в зачет НДС по этому товару?
Не имея счета-фактуры , не берите к вычету этот НДС.




Что значит списать?

Товар получен и продан. Я не хочу принимать входной НДС.,ну может я не так выразилась, просто не брать к вычету. Так можно? Если убрать с/ф.

[Angell]

да, нет с/ф, нет вычета
все просто

[Ольгуха]

А это с моей стороны будет нарушением?