Перевыставление счета-фактуры

[Entry]

Тогда так пробуйте:
1. Отражаете услуги, работы к возмещению Заказчиком. Документ “Поступление (акт, накладная)” – закладка “Агентские услуги” (Дт 76.09 Кт 60.01).
2. Регистрируете там же “Счет-фактура полученный”, оформленный на ваше имя. Должен попасть в Журнал СФ, ч. 2.
3. Сообщаете Заказчику о расходах, которые понесли. Документ “Отчет комитенту” – вид “Отчет о закупках”. Автозаполнение по кнопке Заполнить – Заполнить по поступлению.
4. Перевыставляете входящий СФ Заказчику. “Счет-фактура выданный на реализацию” создается автоматически, когда проведете “Отчет комитенту” о закупках. Должен попасть в журнал СФ, ч. 1.

Проверьте, что Функциональность нужная включена по комиссии, если не стоит полна по умолчанию. Закладка Главное.
И с Заказчиком договор должен быть, как с Комитентом.
Т.к вознаграждение отдельно у вас, то можете его не в Отчет комитенту отражать, а просто реализацией.

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Тогда так пробуйте:
1. Отражаете услуги, работы к возмещению Заказчиком. Документ “Поступление (акт, накладная)” – закладка “Агентские услуги” (Дт 76.09 Кт 60.01).
2. Регистрируете там же “Счет-фактура полученный”, оформленный на ваше имя. Должен попасть в Журнал СФ, ч. 2.
3. Сообщаете Заказчику о расходах, которые понесли. Документ “Отчет комитенту” – вид “Отчет о закупках”. Автозаполнение по кнопке Заполнить – Заполнить по поступлению.
4. Перевыставляете входящий СФ Заказчику. “Счет-фактура выданный на реализацию” создается автоматически, когда проведете “Отчет комитенту” о закупках. Должен попасть в журнал СФ, ч. 1.

Проверьте, что Функциональность нужная включена по комиссии, если не стоит полна по умолчанию. Закладка Главное.
И с Заказчиком договор должен быть, как с Комитентом.
Т.к вознаграждение отдельно у вас, то можете его не в Отчет комитенту отражать, а просто реализацией.

Спасибо вам огромное, попробовала провести все как вы написали и все получилось)
Но к сожалению заказчик уверяет нас что мы не как агенты и требует чтоб счета фактуры и КС были от нашего имени на заказчика((((
Теперь буду ломать голову с раздельным учетом, что и как (еще не работала ни разу).

[Entry]

Попросите у заказчика ссылку на нормы.
Если делать, как он говорит, то это значит, что вы все купили и все продали ему, а наценка ноль. Это некорректно все-таки.
На самом деле надо найти тех заказчика вам и все узнать, как делают другие.
Среди своих контрагентов узнайте, как другие организации работают.
Раздельный учет автоматизирован в общем и целом в 1С.
Но он должен быть включен в программе. Если не был, то там может понадобиться работа программиста, чтобы остатки в регистры внести.

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Попросите у заказчика ссылку на нормы.
Если делать, как он говорит, то это значит, что вы все купили и все продали ему, а наценка ноль. Это некорректно все-таки.
На самом деле надо найти тех заказчика вам и все узнать, как делают другие.
Среди своих контрагентов узнайте, как другие организации работают.
Раздельный учет автоматизирован в общем и целом в 1С.
Но он должен быть включен в программе. Если не был, то там может понадобиться работа программиста, чтобы остатки в регистры внести.

сегодня целый день с ними боролась))) Короче они говорят что мы должны им сдать объект под ключ и сделаем мы сами или по привлечению 3ей стороны им не важно. Договор подписан с нами и документы они примут только от нашего имени. т.е. все работы мне нужно приходовать на себя и отписывать им(

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Попросите у заказчика ссылку на нормы.
Если не был, то там может понадобиться работа программиста, чтобы остатки в регистры внести.

я вот тогда попрошу программистов включить раздельный учет с нового года.
а как это все работает буду разбираться

[Entry]

По тому, что вы по договору сказали это не совсем так выглядело.
Но это надо весь договор читать.
Если так, как они говорят, то за что вы отдельно им тогда выставляете услуги - это первое.
А второе, если вы им "перепродаете" от своего имени, то должна быть наценка. Тогда спросите, а если я сейчас в два раза увеличу, то примете? Думаю, что нет. А почему вы должны "продать" услуги, работы за столько, за сколько купили.
То есть тут пока логически как-то не сходится.
Просто есть два технических заказчика с участием и без участия.
Без участия а ля агент, а с участием купля-продажа.
Я так понимаю, но конечно спорить не буду т.к не специалист по учету в строительстве.

[Алла 79]

А может мне и не нужен этот раздельный учет???? Если по факту мне выставили на 50тыс с НДС я их так и выставила дальше, а выставили на 50тыс без НДС то я тоже их так и выставила без НДС

[Алла 79]

Сообщение от Entry

По тому, что вы по договору сказали это не совсем так выглядело.
Но это надо весь договор читать.
Если так, как они говорят, то за что вы отдельно им тогда выставляете услуги - это первое.
А второе, если вы им "перепродаете" от своего имени, то должна быть наценка. Тогда спросите, а если я сейчас в два раза увеличу, то примете? Думаю, что нет. А почему вы должны "продать" услуги, работы за столько, за сколько купили.
То есть тут пока логически как-то не сходится.
Просто есть два технических заказчика с участием и без участия.
Без участия а ля агент, а с участием купля-продажа.
Я так понимаю, но конечно спорить не буду т.к не специалист по учету в строительстве.

Директор мне сказал делай так как они скажут.... и все тут

[Entry]

Раздельный учет не только включить надо, а именно внести остатки в регистр раздельного учета. Но думаю, что должны быть в курсе они.
И вам надо будет там, где входящий НДС относится к деятельности без НДС ставить Способ учета НДС Включается в стоимость.
А где вх НДС относится и к выручке с НДС 18% и без НДС выбрать способ учета Распределяется.
И в конце квартала делать документ Распределение НДС.
Часть пойдет к вычету, а часть в расход.

[Entry]

Вы не можете выставить также же. Такого понятия, как перевыставить просто так нет. Два варианта.
Если это агентский договор, то вы именно перевыставляете. Т.е это не ваши расходы, не ваш входящий НДС. А ваша выручка - это только те услуги по оформлению, получению разрешений и т.д. Вы нашли субподрядчков, а за это вознаграждение, такой смысл. Это деятельность только с НДС.
Если вы выставляете от себя, то это именно ваши входящие расходы, ваш входящий НДС. И ваша выручка - это полная стоимость, как вы документы перевыставляете.
А раз там какие-то работы с художественной ценностью без НДС, то по документам вы их "выполнили".
То это большая разница в учете. По крайней мере я так понимаю .

[Entry]

Тут не важно, что у вас прибыль ноль. Это уже ваш недосмотр и проблемы.
А раз по документам вы что-то оказали Без НДС, то раздельный учет автоматом.
И до 18г можно было его не вести, если такая выручка меньше 5% в общей куче.
А вот с 18г уже не важно, сколько % - все равно надо вести, хоть 0,01%.

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Тут не важно, что у вас прибыль ноль. Это уже ваш недосмотр и проблемы.
А раз по документам вы что-то оказали Без НДС, то раздельный учет автоматом.
И до 18г можно было его не вести, если такая выручка меньше 5% в общей куче.
А вот с 18г уже не важно, сколько % - все равно надо вести, хоть 0,01%.

Спасибо.хотела как то облегчить себе ситуацию, но видимо не получится((((
Подскажите принцип раздельного учета? Как это будет выглядеть в проводках и цифрах?
1)мне выполнили работы на 20тыс с НДС и на 10тыс не обл. НДС
2) и я выполнила работы на 20 тыс с НДС и на 10тыс не обл.НДС и 5 тыс с НДС мое вознаграждение.

[Алла 79]

Сообщение от Entry

А раз там какие-то работы с художественной ценностью без НДС, то по документам вы их "выполнили".
То это большая разница в учете. По крайней мере я так понимаю .

там будут идти часть работ по реставрации (она ндс не обл.), сами мы не можем эти работы выполнить (требуется лицензия мин культуры),поэтому за ту же стоимость нанимаем фирму. я же точно такие же документы дам на выполнение как и мне дали, только шапку поменяю, правильно?

[Entry]

Смысл раздельного учета в том, что если есть выручка с НДС и без НДС, то
1. Если купили какие-то активы (материалы, услуги, работы) с НДС для деятельности без НДС, то к вычету НДС не берете, а включаете в затраты.
Пример, чтобы выполнить работы "художественной ценности" без НДС, купили 100л краски с НДС на 118р.
Проводка
Д 10 К 60 100р
Д 19 К 60 18р
Д 10 К 19 18р НДС включен в стоимость материала
Почему? Потому, что одно из требований для вычета НДС - приобретение используется в деятельности с НДС. В этом случае деятельность без НДС.

[Entry]

2. Если купили какие-то активы (материалы, услуги, работы) с НДС для деятельности без НДС и с НДС. Т.е нельзя разделить к чему относится. Это как правило косвенные расходы т.е Д 26.
Например, аренда офиса. Там сотрудники работают, которые деятельность обслуживают и с НДС и без НДС. Или канцтовары - их всем раздают и используют для всей деятельности.
Такой НДС тоже нельзя принять к вычету полностью.
Надо посчитать пропорцию, сколько относится к деятельности с НДС, а сколько к без НДС.
Та часть, что к деятельности с НДС пойдет к вычету т.е Д 68.02 К 19.
Та часть, что к деятельности без НДС по расчету получится пойдет в стоимость т.е Д 10 К 19 или Д 26 К 19.
Как считать пропорцию пишите в учетной политике. Нормативно это не урегулировано. Ну или принимаете позицию 1С и пишите себе так, как разработчик сделал .
В общем и целом так про раздельный учет НДС.

[Алла 79]

Сообщение от Entry

2. Если купили какие-то активы (материалы, услуги, работы) с НДС для деятельности без НДС и с НДС. Т.е нельзя разделить к чему относится. Это как правило косвенные расходы т.е Д 26.
Например, аренда офиса. Там сотрудники работают, которые деятельность обслуживают и с НДС и без НДС. Или канцтовары - их всем раздают и используют для всей деятельности.
Такой НДС тоже нельзя принять к вычету полностью.
Надо посчитать пропорцию, сколько относится к деятельности с НДС, а сколько к без НДС.
Та часть, что к деятельности с НДС пойдет к вычету т.е Д 68.02 К 19.
Та часть, что к деятельности без НДС по расчету получится пойдет в стоимость т.е Д 10 К 19 или Д 26 К 19.
Как считать пропорцию пишите в учетной политике. Нормативно это не урегулировано. Ну или принимаете позицию 1С и пишите себе так, как разработчик сделал .
В общем и целом так про раздельный учет НДС.

спасибо, чуть прояснилось)
только я все же думаю что если у меня приход-расход=0, операции будут проведены в один день, может не стоит заморачиваться со всем этим?

[Entry]

Не получится . У вас же есть деятельность с НДС кроме того, что вы "переставляете". Начнете делать и поймете.
Но может еще побороться за "агентский" договор...

[Entry]

Вот что вычитала, надо вам изучить, что там за решение Суда. Может пригодится.

Развернуть для просмотра

Несмотря на то, что работы (услуги) по реставрации объекта культурного наследия не облагаются НДС (пп. 15 п. 2 ст. 149 НК РФ), выделенный в счете-фактуре подрядчика НДС покупатель может принять к вычету. Такой вывод содержится в определении от 27.11.2017 № 307-КГ17-12461 Верховного Суда РФ. Причем условия для вычета будут соблюдены, если подрядчик уплатит в бюджет НДС, выделенный в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ).

[свернуть]

[Алла 79]

Сообщение от Entry

Вот что вычитала, надо вам изучить, что там за решение Суда. Может пригодится.

Развернуть для просмотра

Несмотря на то, что работы (услуги) по реставрации объекта культурного наследия не облагаются НДС (пп. 15 п. 2 ст. 149 НК РФ), выделенный в счете-фактуре подрядчика НДС покупатель может принять к вычету. Такой вывод содержится в определении от 27.11.2017 № 307-КГ17-12461 Верховного Суда РФ. Причем условия для вычета будут соблюдены, если подрядчик уплатит в бюджет НДС, выделенный в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ).

[свернуть]

ага, спасибо.
насколько я узнавала то на такие работы вообще счет-фактуру не выдают

[Entry]

Там надо почитать про что Суд, что там подрядчик выставил с НДС и почему.
Если работы, услуги без НДС, то СФ нет. Это верно.