зачет НДС по выданным авансам без сч.ф.

[Laurelin]

Добрый вечер!очень нуждаюсь в совете!
ситуация такая: в декабре 2007 года был получен аванс, с которого нужно заплатить НДС, и тогда же был выдан аванс и денег на уплату НДС не осталось. Счет-фактура по выданному нами авансу не предоставляется до окончания работ (предположительно февраль 2008). Т.е. я не могу представить к вычету НДС по выданному авансу. А декларацию по НДС надо представить до 21 января! Что лучше сделать: занизить налогооблагаемую базу или неуплачивать налог?и что делать с налоговой декларацией?

[Главан]

А какова цена вопроса?

1 вариант - подавайте нормальную правильную декларацию с начисленным ндс с аванса. Ну заплатите чуть позже налог и пени, когда появятся деньги. Правда если сумма налога к уплате велика налоговая может направить в ваш банк требование об уплате и деньги, если они там есть будут списаны принудительно.
2 вариант - если занизить базу в январе, то в случае проверки штрафа вам не избежать, и потом надо успеть подать уточненку на правильную сумму до проверки, ну и пени и по-любому заплатить.

[Laurelin]

НДС - 170 000 руб. - это много или мало?