Проводки по превышению лимита сотовой связи

[Стараюсь]

Сообщение от Veselenochka

если возместит то понятно что это не может быть расходом.

Сообщение от Maxx

Это дебиторка, которая погашается работником за счет его зарплаты. А как отразить все вам тут уже привели единую схему проводок.

Да, вы привели схему проводок по БУ, и у меня она такая же. Однако из Ваших слов я сделала вывод, что по НУ на сумму превышения лимита проводок вообще не должно быть. То есть в БУ учете есть дебиторка, а в налоговом - нет?