Проводки по превышению лимита сотовой связи

[Стараюсь]

Сообщение от Maxx

Дт 26 Кт 60 - сумма расходов на сотовую связь в пределах лимита;
Дт 73 Кт 60 - сумма превышения лимита;
Дт 70 Кт 73 - удержание из зарплаты;

Никаких разниц между БУ и НУ не возникает!

Такие проводки я сделала по бухучету. А по налоговому учету какую конкретно проводку сделать??? В НУ нет счета 73 :(

[Maxx]

Сообщение от Стараюсь

Такие проводки я сделала по бухучету. А по налоговому учету какую конкретно проводку сделать??? В НУ нет счета 73 :(

О чём вы говорите? какие счета и проводки в налоговом учете? У нас что в НК РФ в гл.25 есть свой план счетов?

Если у вас работник оплачивает сверхлимитную связь то расходов у вас на возникает по этим суммам ни в БУ ни в НУ. Расходом бутем сумма в пределах лимита (Дт26 Кт60) и она равна расходам в НУ.

[Стараюсь]

Я искренне пытаюсь понять

>Расходом бутем сумма в пределах лимита (Дт26 Кт60) и она равна расходам в НУ. - тут я согласна!
Оставшийся кусочек суммы к расходам в БУ не принимается, относится на работника, а в НУ? просто пропадает бесследно?
Даже технически не пойму - в 1С ведется бухгалтерский и налоговый учет параллельно. Если не заполнить счет учета в НУ, 1С ругается - ей тоже не нравится, что какая-то сумма проходит по БУ, а в НУ вообще никак не отражается. Если это разница непринимаемая, ее и отразить нужно так же - как непринимаемую к расходам. Если принимаемая - нужно принять. Куда???
Это все ПБУ 18/02 проклятое....

[Maxx]

Сообщение от Стараюсь

Я искренне пытаюсь понять

>Расходом бутем сумма в пределах лимита (Дт26 Кт60) и она равна расходам в НУ. - тут я согласна!
Оставшийся кусочек суммы к расходам в БУ не принимается, относится на работника, а в НУ? просто пропадает бесследно?
Даже технически не пойму - в 1С ведется бухгалтерский и налоговый учет параллельно. Если не заполнить счет учета в НУ, 1С ругается - ей тоже не нравится, что какая-то сумма проходит по БУ, а в НУ вообще никак не отражается. Если это разница непринимаемая, ее и отразить нужно так же - как непринимаемую к расходам. Если принимаемая - нужно принять. Куда???
Это все ПБУ 18/02 проклятое....

Счет 73 не относится ни к доходным ни к расходным!!!
А в НУ пропадает бесследно