Инвентаризация учета, разбор полетов, выявление ошибок!

[Б_С_К]

Сообщение от Гузель 1203

А вот по поводу 55 сч. мне до сих пор не понятно. В каких случаях он присутствует, если нет никаких спецсчетов?

Возможно у Вас есть Чековая книжка Которую бух. проводит через 55 сч. нужно смотреть корреспонденцию. Какие операции проводятся.

Сообщение от Гузель 1203

По сч. 19 завышен Дебет.

Что значит Завышен? 19 счет по окончании квартала должен быть закрыт, т.к. все суммы по выставленным Сч. ф-рам берутся на возмещение. Оборот в разрезе контрагентов по 19сч. должен быть равен сумме в выставленных счетах фактурах.

Сообщение от Balyakina

А что тогда со счетом 68/2? Тоже остаток или как?

Остаток на 68.2 это разница между начисленным и возмещённым НДС и он может быть как Дт так и Кт-вым. Т.е НДС по результатам квартала либо к уплате либо к возмещению из бюджета.
Кстати в какой программе Вы ведете бухгалтерию?

[glad]

Сообщение от Б_С_К

Остаток на 68.2 это разница между начисленным и возмещённым НДС и он может быть как Дт так и Кт-вым.?

это оно Ясно..
не понятно вот это:

Сообщение от Гузель 1203

Поэтому сейчас я озадачена тем, что не совпадают данные по сч. 19 и 68.2 на одну и туже сумму!

[Гузель 1203]

Сообщение от Balyakina

это оно Ясно..
не понятно вот это:

Простите, я может быть не правильно выразилась.
Не совпадают данные в ОСВ, которую составила я и данные в ОСВ главбуха!

[glad]

Сообщение от Б_С_К

Возможно у Вас есть Чековая книжка Которую бух. проводит через 55 сч. нужно смотреть корреспонденцию. Какие операции проводятся.

Б_С_К, подскажите, как проводится чековая книжка? Если это обычная чековая для снятия наличных - разве делаются какие-то проводки в корреспонденции со счетом 55?

[Гузель 1203]

[QUOTE=Б_С_К;276285]Возможно у Вас есть Чековая книжка Которую бух. проводит через 55 сч. нужно смотреть корреспонденцию. Какие операции проводятся.

Да, у нас есть чек. книжка, но снятие средств по ней мы проводим по др. счетам. Я думаю, что это никак не вяжется с 55 сч.

И ещё, остатков по 55 сч. по данным ОСВ главбуха нет. По Д и К проходит одна сумма 30554 руб.