Форум: Инвентаризация учета, разбор полетов, выявление ошибок! Форум Главбух

Гузель 1203 · 01.02.2010, 11:34

Добрый день! Спасибо всем, что не обошли мою просьбу вниманием!!!
Delphine, спец. счетов у нас нет однозначно.
По сч. 19 завышен Дебет.
На 44 сч. списывается и аренда, и транспортные услуги, и з\пл, и МПЗ...

Balyakina, у меня имеются все документы по приходу товара, отгрузке (сч-ф, накладные, ТТН), по аренде (акты, сч-ф), по транспортным услугам (акты, сч-ф), по начислению и выплате з\пл, все выписки из банка, договара, платежки.
Ведомость я составила, но должны ли или могут ли быть расхождения? Или же по одним и темже документам должно сходиться все копейка в копейку?
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я составила проводку:
купили сот. телефон Д 10.6 К 76 8203,39
учтен НДС Д 19 К 76 1476, 61
Ндс приняли к вычету Д 68.2 К 19 1476, 61
Передали в эксплуатацию Д 10 К 10.6 8203, 39
списали на расходы Д 44 К 10 8203, 39

Заранее огромное спасибо!!!

glad · 01.02.2010, 12:55

Цитата:

Сообщение от Гузель 1203

Ведомость я составила, но должны ли или могут ли быть расхождения? Или же по одним и темже документам должно сходиться все копейка в копейку?

Вообще, всё должно сходиться. Опять-же :даже если взять счет 19 - это сумма НДС по входящим сч-ф - она не может быть другам, чем по документам в наличии. Либо не все документы предоставлены поставщиками (идут по почте), а Ваш главбух сделал операции созвонившись с поставщиками- такое тоже бывает.

Цитата:

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я составила проводку:
купили сот. телефон Д 10.6 К 76 8203,39
учтен НДС Д 19 К 76 1476, 61
Ндс приняли к вычету Д 68.2 К 19 1476, 61
Передали в эксплуатацию Д 10 К 10.6 8203, 39
списали на расходы Д 44 К 10 8203, 39

всё верно.
п.с.: вы не ответили на вопрос: почему возникла необходимость контролировать главбуха? что за опасения?

Гузель 1203 · 01.02.2010, 13:30

Некоторые опасения имеются, т.к. фирма принадлежит моему мужу, а бухгалтер официально не оформлен (т.е. согласно приказу директор является и главбухом). А он хочет, чтобы я вела бухгалтерию. Но я пока боюсь брать на себя такую ответственность, т.к. не сильна в бухгалтерии (хотя недавно отучилась на курсах).
А для того, чтобы начать мне нужно поднять и провести анализ предыдущего периода.

И еще у меня возник вопрос. У фирмы среднегодовой оборот около 10 млн. руб.. НДС мы заплатили во 2-м и 3-м кв. порядка 45000 р., 4-й кв. 14000 р.
Налог на прибыль в 3-м кв. 46000 р.
Как Вы считаете это очень много? И можно ли было как-то оптимизировать эти налоги?

Еще один вопросик. Верны ли проводки по перечислени средств в благотворительный фонд: Д 76 К 51; Д 91.2 К 76

А вот по поводу 55 сч. мне до сих пор не понятно. В каких случаях он присутствует, если нет никаких спецсчетов?

Спасибо за содействие!!!

01.02.2010, 11:34	#1
Гузель 1203 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 28.01.2010 Сообщений: 14 Спасибо: 0	Re: Помогите разобраться...! Добрый день! Спасибо всем, что не обошли мою просьбу вниманием!!! Delphine, спец. счетов у нас нет однозначно. По сч. 19 завышен Дебет. На 44 сч. списывается и аренда, и транспортные услуги, и з\пл, и МПЗ... Balyakina, у меня имеются все документы по приходу товара, отгрузке (сч-ф, накладные, ТТН), по аренде (акты, сч-ф), по транспортным услугам (акты, сч-ф), по начислению и выплате з\пл, все выписки из банка, договара, платежки. Ведомость я составила, но должны ли или могут ли быть расхождения? Или же по одним и темже документам должно сходиться все копейка в копейку? Подскажите, пожалуйста, правильно ли я составила проводку: купили сот. телефон Д 10.6 К 76 8203,39 учтен НДС Д 19 К 76 1476, 61 Ндс приняли к вычету Д 68.2 К 19 1476, 61 Передали в эксплуатацию Д 10 К 10.6 8203, 39 списали на расходы Д 44 К 10 8203, 39 Заранее огромное спасибо!!!

01.02.2010, 13:30	#3
Гузель 1203 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 28.01.2010 Сообщений: 14 Спасибо: 0	Re: Помогите разобраться...! Некоторые опасения имеются, т.к. фирма принадлежит моему мужу, а бухгалтер официально не оформлен (т.е. согласно приказу директор является и главбухом). А он хочет, чтобы я вела бухгалтерию. Но я пока боюсь брать на себя такую ответственность, т.к. не сильна в бухгалтерии (хотя недавно отучилась на курсах). А для того, чтобы начать мне нужно поднять и провести анализ предыдущего периода. И еще у меня возник вопрос. У фирмы среднегодовой оборот около 10 млн. руб.. НДС мы заплатили во 2-м и 3-м кв. порядка 45000 р., 4-й кв. 14000 р. Налог на прибыль в 3-м кв. 46000 р. Как Вы считаете это очень много? И можно ли было как-то оптимизировать эти налоги? Еще один вопросик. Верны ли проводки по перечислени средств в благотворительный фонд: Д 76 К 51; Д 91.2 К 76 А вот по поводу 55 сч. мне до сих пор не понятно. В каких случаях он присутствует, если нет никаких спецсчетов? Спасибо за содействие!!!