Расчет НДС

[Аведа]

Сообщение от Оля гл.бух

А вы декларацию по НДС автоматически заполняете или берете данные с оборотке и сами в ручную проставляете?

Если все правильно сделать в программе, то можно и автоматически, но всегда сначала посчитываю по оборотке вручную. Была однажды ошибка в 1с, когда в декларации суммы задваивались, поэтому теперь проверяю

[Оля гл.бух]

[QUOTE=Аведа;430055]
Подскажите а те авансы оплаченные (за 3 квартал) которые отражаем по 070 строке раздела 3 мы должны как то учесть в декларации за 4 квартал?

[Аведа]

Сообщение от Оля гл.бух

Подскажите а те авансы оплаченные (за 3 квартал) которые отражаем по 070 строке раздела 3 мы должны как то учесть в декларации за 4 квартал?

Эти авансы формируются по сч 62.2, и возместить мы их можем, когда зачтем аванс покупателе при отгрузке. Это может быть и 3 и 4 кварталы, а может и дальше, т. е. когда появляется проводка Д62.2-К 62.1

[Оля гл.бух]

Сообщение от Аведа

Эти авансы формируются по сч 62.2, и возместить мы их можем, когда зачтем аванс покупателе при отгрузке. Это может быть и 3 и 4 кварталы, а может и дальше, т. е. когда появляется проводка Д62.2-К 62.1

Спасибо

[Нач_бух]

Сообщение от Аведа

Если все правильно сделать в программе, то можно и автоматически, но всегда сначала посчитываю по оборотке вручную. Была однажды ошибка в 1с, когда в декларации суммы задваивались, поэтому теперь проверяю

Подскажите пожалуйста, как по оборотке вручную просчитать?

[Нач_бух]

Сообщение от Аведа

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

А можно все то что написано выше, написать в одной формуле, например НДС = Дт 90.3 + ...... (вот только у меня с применением счета 76АВ), буду признательна, а то я пока плохо ориентируюсь

[Оля гл.бух]

Сообщение от Нач_бух

А можно все то что написано выше, написать в одной формуле, например НДС = Дт 90.3 + ...... (вот только у меня с применением счета 76АВ), буду признательна, а то я пока плохо ориентируюсь

90.03+ 76АВ (авансы полученные) -19 (НДС по покупкам)+ если есть авнсы уплаченные на которые есть счет фактуры на аванс, не закрытые основной счет-фактурой.

[Оля гл.бух]

Сообщение от Аведа

Я сначала сравниваю оборот по Д62.1 и К90.1. Они должны быть равны. Это получается отгружено товаров, работ, услуг. С этой суммы выделяю НДС - получается НДС начисленный по реализации. Добавляем НДС с полученных авансов, для этого смотрю оборот по К62.2. На 62.2 обычно ставлю те суммы, по которым отгрузка не ожидается в течение 5 дней.
Далее смотрим НДС к возмещению - это оборот по Д19 - по покупкам и выделяю НДС с оборота по Д62.2 - по зачтенным авансам.
Это при условии, что только одна ставка НДС, нет необлагаемых операций или НДС по 10%.

К 62,2 должен быть равен Д76АВ, совсем уже запуталась с НДС?

[zhuravleva-nv]

Сообщение от Оля гл.бух

К 62,2 должен быть равен Д76АВ, совсем уже запуталась с НДС?

Точнее будет К62,2*18/118=Д76АВ

[zhuravleva-nv]

Откуда береться сумма по стр 070 гр.3? Где ее можно посмотреть в оборотке? первый раз сдаю НДС, прошу помощи, т.к. завтра уже сдавать надо отчет.

[Аланда]

zhuravleva-nv, там же написано,что это суммы ,полученные в качестве предоплаты за предстоящие поставки,то есть авансы по счету 62,2,а графа 5-сумма НДС с авансов от покупателей.

[zhuravleva-nv]

Сообщение от Аланда

zhuravleva-nv, там же написано,что это суммы ,полученные в качестве предоплаты за предстоящие поставки,то есть авансы по счету 62,2,а графа 5-сумма НДС с авансов от покупателей.

Я сформировала декларацию по НДС, сумма по стр.070 гр.3 не совпадает с К62.2 из ОСВ. И сумма налога из декларации не совпадает с Д76АА из ОСВ. Где искать ошибки?

[Аланда]

zhuravleva-nv, первое что вообще делаю сама,это в Отчетах-Специализированные-Инвентаризация расчетов с контрагентами и проверяю состояние расчетов со всеми,кто попал в этот список,включая и поставщиков тоже.Бывают неправильно разнесены оплаты,авансовые поступления сидят на 62,1,а авансы поставщикам на 60,1.Это все нужно чистить.
На каждый аванс,который был проведен по счету 62,2, должен быть сформирован счет-фактура на аванс,вот это и нужно проверять;либо не выписан счет-фактура,либо выписан лишний счет-фактура ( в завимости от того,меньше 76АВ,чем должен быть или больше).

[Б_С_К]

Сообщение от zhuravleva-nv

Откуда береться сумма по стр 070 гр.3?

Это полученная предоплата от покупателей сч. 62.2

[zhuravleva-nv]

Сообщение от Аланда

zhuravleva-nv, первое что вообще делаю сама,это в Отчетах-Специализированные-Инвентаризация расчетов с контрагентами и проверяю состояние расчетов со всеми,кто попал в этот список,включая и поставщиков тоже.Бывают неправильно разнесены оплаты,авансовые поступления сидят на 62,1,а авансы поставщикам на 60,1.Это все нужно чистить.
На каждый аванс,который был проведен по счету 62,2, должен быть сформирован счет-фактура на аванс,вот это и нужно проверять;либо не выписан счет-фактура,либо выписан лишний счет-фактура ( в завимости от того,меньше 76АВ,чем должен быть или больше).

В том то и проблема, что всю первичку веду не я. А я должна на основании заведенных данных, сформировать декларацию. Мне тогда нужно взять все живые документы: выписки банка, поступления, реализация и проверять как это все заводилось?

[zhuravleva-nv]

У меня в книгу продаж попали суммы с минусом, и все суммы эти по авансам. В чем искать ошибку?

[Б_С_К]

Сообщение от zhuravleva-nv

Мне тогда нужно взять все живые документы: выписки банка, поступления, реализация

Для начала сформируйте оборотки по субсчетам по 62 и посмотрите на каких субсчетах висят авансы

[zhuravleva-nv]

если 62.2 то аванс по кредиту будет, а 62.1 по дебету? А дальше что с этим делать?

[$G$]

Можно Вас попросить написать проводку на вычит НДС в 4 квартале, которая будет отражаться в Налогов.декларации в стр.200 сумма 126850 у меня в 3 кв.2010г. была предоплата, в 4 кв. 2010 я закрылась, и не могу сообразить как провести, и по банку какие проводки проводятся, когда падает предоплата, ДТ 51 Кт62/2,76АВ?

[zhuravleva-nv]

Сообщение от $G$

Можно Вас попросить написать проводку на вычит НДС в 4 квартале, которая будет отражаться в Налогов.декларации в стр.200 сумма 126850 у меня в 3 кв.2010г. была предоплата, в 4 кв. 2010 я закрылась, и не могу сообразить как провести, и по банку какие проводки проводятся, когда падает предоплата, ДТ 51 Кт62/2,76АВ?

Если по анализу сч 68.2 смотреть, то К76АВ