НДС у налогового агента. Декларация, что указывать?

[masy]

Fox120, ладно-выставили, уплатили. А если не уплатили? А если уплатили меньше? Все равно по счет-фактуре платить?

[Fox120]

Сообщение от masy

Fox120, ладно-выставили, уплатили. А если не уплатили? А если уплатили меньше? Все равно по счет-фактуре платить?

Даже если не уплатили, а счет-фактуру получили и приняли ее к учету, обязаны начислить НДС и уплатить его в бюджет. Т.е. к примеру, получаете вы услуги, покупаете товар, Вам его уже отгрузили, вы его оприходовали, документы получили и приняты к учету, но за них Вы еще не уплатили поставщику. В расчет НДС вы их берете тогда когда произошла отгрузка/получение документов, а не тогда когда оплатили по факту, вы можете за них вообще не заплатить, но налог исчислить и уплатить по итогам отчетного периода обязаны.