Резерв по сомнительным долгам

[Среда]

Сообщение от MARIN)

или ты за полугодие хочешь уменьшить налог на прибыль?

ну конечно ))) потому-то и подумала создать резерв... а оно оказывается проще застрелиться.

[MARIN)]

Сообщение от Среда

ну конечно )))

тогда формируй 1 кв-л и полугодие

[Среда]

Сообщение от MARIN)

тогда формируй 1 кв-л и полугодие

Баланс в смысле?
а как я его в мае за полугодие сформирую?

На сайте 1С ИТС

Сумма резерва по сомнительным долгам определяется по результатам проведенной на последнее число отчетного (налогового) периода инвентаризации дебиторской задолженности (п. 4 ст. 266 НК РФ).

т.е. инвентаризацию я должна исключительно 30.06.16 проводить? Моя от 05.04.16 не прокатит?

аж 1С зависла при попытке сформировать баланс...

[Среда]

Сообщение от MARIN)

сформируй за 1 кв-л и создай резерв в БУ от выручки

сформировала баланс за 1 кв. (дату подписи поставила 05.04.16).
Я не пойму по срокам.
Резерв тоже что-ли надо в 1м квартале создавать? Или при наличии баланса за 1 квартал создаем резерв во втором квартале, и так далее?

[MARIN)]

Сообщение от Среда

Резерв тоже что-ли надо в 1м квартале создавать?

да, только сначала на 31.03 сделай инвентаризацию (это для того, чтобы потом доказать можно было, что дебиторка есть и сомнительная)
затем 31.03 создай резерв (у тебя уже сумма выручки известна по 90 счету и дебиторка тоже) 10% от выручки отнесешь на резерв и только после этого сделаешь закрытие м-ца и сформируешь баланс.

Сообщение от Среда

а как я его в мае за полугодие сформирую

сформируешь только за 1 квартал в апреле, а в июле за 2 кв-л
и также от суммы выручки за 2 кв-л (не полугодие) отчислишь в резерв 10% либо остаток задолженности, смотри по сумме, чтобы не превысила дебиторку (которая под списание)

[MARIN)]

забыла добавить, в резерв от суммы выручки с 90.1 счета, но без НДС

[Среда]

Сообщение от MARIN)

да, только сначала на 31.03 сделай инвентаризацию (это для того, чтобы потом доказать можно было, что дебиторка есть и сомнительная)
затем 31.03 создай резерв

Да мне он сто лет не нужен в 1 квартале...
Ну в БУ да, вроде как обязаны... в НУ он мне нужен только за полугодие...
Нормально есть в НУ будет только за полугодие?
Вот как бы так в УП прописать, что в НУ когда хочу - тогда и создаю )))

[MARIN)]

Сообщение от Среда

Вот как бы так в УП прописать, что в НУ когда хочу - тогда и создаю )

ну, придумай что нибудь сама

Сообщение от Среда

в НУ он мне нужен только за полугодие..

тогда сделай инвентаризацию по итогу 2 квартала и создавай резерв

[Среда]

Сообщение от MARIN)

ну, придумай что нибудь сама

придумать то можно ))) Я имею в виду, можно ли так по закону... захотела - создала.

[MARIN)]

Сообщение от Среда

имею в виду, можно ли так по закону... захотела - создала.

если выявляется такая задолженность, то в этот период и создаешь, это будет по закону

[Среда]

А если не в тот, а в следующий период?

[MARIN)]

Сообщение от Среда

А если не в тот, а в следующий период?

Для формирования резерва достаточно уверенности в том, что дебитор не сможет исполнить свои обязательства. При этом не важно, просрочено обязательство полностью или частично или сроки вовсе пока не нарушены

считай, что ты будешь уверена в том, что дебитор не погасит задолженность только в следующем периоде