Начисление зарплаты.

[suricat555]

Да. Давайте я лучше напишу пошагово, как я делала, вместе с проводками, так будет легче разобраться, где же ошибка. Я просто решила повторить, как работать в 1с, и сделала несколько проводок перед начисление зарплаты.
1) Дт 75,1 Кт 80 - 100 000 р. - создана организация (проводка введена "вручную")
2) Дт 50 Кт 75,1 - 100 000 р. - деньги внесены в кассу в кач-ве вклада в УК (ПКО)
3) Дт 51 кт 50 - 100 000 р. - наличные сданы в банк (РКО)
4) Дт 41 кт 60 - 5000 р. - поступление товаров (предположим, организация купила 5 столов по 1000 р., вкл.НДС 18%)
Дт 19 кт 60 - 762,71 р. - НДС выделен.
5) Дт 60 Кт 51 - 5000 р . - оплачены товары
6) Дт 90 Кт 41 - 41300 р. - отгружены товары (допустим, организация продала эти 5 столов уже по 7000 р., НДС 18% сверху)
Дт 62 Кт 90 - 41300 р. - отражена выручка
7) Дт 51 Кт 62 - 41300 р. - отражены поступления ден.средств от покупателей
Вот до этого момента, если я делаю закрытие мес. и бух.баланс - всё сходится и никаких минусов нет. Значит, до этого момента все проводки сделаны правильно.
8) Дт 26 Кт 70 - 50 000 р. - начислена ЗП работнику администрации
Дт 70 Кт 68 - 6 500 р. - сумма НДФЛ, подлежащая уплате
9) 50 000 - 6500 - 43500 р. (ЗП раб-ку)
Дт 50 Кт 51 - 43500 р. - поступили деньги в кассу с р/с на выплату ЗП (ПКО)
10) Дт 70 Кт 50 - 43500 р. - выплачены деньги работнику (РКО)
Если я делаю ещё и платежную ведомость в 1с (док-ты - ЗП - выплата ЗП), то в бух.балансе графа "Задолженность перед персоналом" становится отрицательной! Если не делаю плат.ведомость, то в балансе эта графа пустая, т.к.задолженностей нет.
11) Затем уплачиваем налоги в бюджет через ВРС:
Дт 68 Кт 51 - 6500 р. - уплачен НДФЛ
Дт 69,3,2 Кт 51 - 870 р. - ТФОМС 2%
Дт 69,1 Кт 51 - 1261,5 - ФСС 2,9%
Дт 69,3,2 Кт 51 - 478,5 р. - ФФОМС 1,1%
Дт 69,2,1 Кт 51 - 8700 р. - ФБ 20%

все налоги перечислены. Затем я делаю закрытие месяца, баланс сходится, но! появляется отрицательное число в нераспределенной прибыли. Это ведь ошибка!
Помогите, пожалуйста, разобраться! Может быть, всё дело в том, что счет отнесения затрат при начислении ЗП 26? Может, нужно относиться затраты на 20 счет?