НДС при взаимозачете!!!

[Наташа)]

Сообщение от NЛилу

1.ООО "Ромашка" перечислила нам аванс в размере 100000 руб.
Мы выписываем счет-фактуру на аванс:
Д76АВ К68.2 -100000 выдана счет фактура на аванс

сумма здесь будет не 100 000 руб., а 15 254,24 руб. (если НДС 18%)

Сообщение от NЛилу

2. Затем мы отрузили товар ООО "Ромашка" на сумму 80000руб.
Получается НДС нужно восстановить
Д68.2 К 76АВ - 80000руб, восстановлен НДС с аванса.

сумма будет 12 203,39 руб., проводки 90.3 / 68.02

Сообщение от NЛилу

3. Мы оплатили за ООО "ТПП" за грузоперевозку за ООО "Ромашка".
Д60.1 К 51- 10000 руб-оплата за грузоперевозки.

все так

Сообщение от NЛилу

4. Затем делаем взаимозачет между ТПП и ООО"Ромашка"
Д62.1 ООО "Ромашка" К 60.2 ООО "ТПП" - 10000руб

если вам надо перевыставить эту сумму, лучше получить документы от ООО "ТПП", оприходовать эти услуги у себя, и продать их ООО "Ромашка", заключив с ними договор на оказание услуг, выставив им акт выполненных работ. На основании этих документов, они вам оплачивают грузоперевозки.
Обычно, чтобы не делать двойную работу, мы сразу когда продаем продукцию, прописываем в договоре, что еще окажем услуги по перевозке с указанием стоимости перевозки. Или включаем сразу стоимость перевозки в цену товара.

[NЛилу]

Сообщение от Наташа)

сумма здесь будет не 100 000 руб., а 15 254,24 руб. (если НДС 18%)


сумма будет 12 203,39 руб., проводки 90.3 / 68.02

Да я знаю, что на такие проводки суммы НДС нужно указывать, извиняюсь это я ошибочно!
Проводку Д 90.3 К 68.2 - при отгрузке товара начисляется НДС, а когда этот ндс востанавливается с аванса и попадает в книгу покупок разве такая же проводка???

Youlia, на основании письма и доп. соглашения, сделали взаимозачет.

ООО "ТПП" прислали ООО "РОМАШКА" и акт и счет фактуру на грузоперевозку, у нас нет ни акта ни счет фактуры. Мы только оплатили по просьбе ООО "РОМАШКА" так как мы им должны.

вот и понять не могу. нужно ли эту сумму востанавливать с аванса?

Спасибо большое. что откликнулись!