НДС при взаимозачете!!!

[NЛилу]

Уважаемые Бухалтера! Помогите пожалуйста, разобраться с НДС!
1.ООО "Ромашка" перечислила нам аванс в размере 100000 руб.
Мы выписываем счет-фактуру на аванс:
Д76АВ К68.2 -100000 выдана счет фактура на аванс

2. Затем мы отрузили товар ООО "Ромашка" на сумму 80000руб.
Получается НДС нужно восстановить
Д68.2 К 76АВ - 80000руб, восстановлен НДС с аванса.

3. Мы оплатили за ООО "ТПП" за грузоперевозку за ООО "Ромашка".
Д60.1 К 51- 10000 руб-оплата за грузоперевозки.

4. Затем делаем взаимозачет между ТПП и ООО"Ромашка"
Д62.1 ООО "Ромашка" К 60.2 ООО "ТПП" - 10000руб

Подскажите пожалуйста, вот эти 10000 руб (при взаимозачете) нужно восстанавливать с аванса???
Пожалуйста проверьте меня , правильно ли я дала проводки ?
Спасибо большое заранее!

[Youlia]

Сообщение от NЛилу

Д76АВ К68.2 -100000 выдана счет фактура на аванс

Сообщение от NЛилу

Д68.2 К 76АВ - 80000руб, восстановлен НДС с аванса.

Эти проводки делаются на сумму НДС, а не на сумму оплаты и отгрузки.

Сообщение от NЛилу

4. Затем делаем взаимозачет между ТПП и ООО"Ромашка"
Д62.1 ООО "Ромашка" К 60.2 ООО "ТПП" - 10000руб

Это на основании чего Вы делаете запись? Как у Вас в договоре с ООО "Ромашка" прописано?

[Наташа)]

Сообщение от NЛилу

1.ООО "Ромашка" перечислила нам аванс в размере 100000 руб.
Мы выписываем счет-фактуру на аванс:
Д76АВ К68.2 -100000 выдана счет фактура на аванс

сумма здесь будет не 100 000 руб., а 15 254,24 руб. (если НДС 18%)

Сообщение от NЛилу

2. Затем мы отрузили товар ООО "Ромашка" на сумму 80000руб.
Получается НДС нужно восстановить
Д68.2 К 76АВ - 80000руб, восстановлен НДС с аванса.

сумма будет 12 203,39 руб., проводки 90.3 / 68.02

Сообщение от NЛилу

3. Мы оплатили за ООО "ТПП" за грузоперевозку за ООО "Ромашка".
Д60.1 К 51- 10000 руб-оплата за грузоперевозки.

все так

Сообщение от NЛилу

4. Затем делаем взаимозачет между ТПП и ООО"Ромашка"
Д62.1 ООО "Ромашка" К 60.2 ООО "ТПП" - 10000руб

если вам надо перевыставить эту сумму, лучше получить документы от ООО "ТПП", оприходовать эти услуги у себя, и продать их ООО "Ромашка", заключив с ними договор на оказание услуг, выставив им акт выполненных работ. На основании этих документов, они вам оплачивают грузоперевозки.
Обычно, чтобы не делать двойную работу, мы сразу когда продаем продукцию, прописываем в договоре, что еще окажем услуги по перевозке с указанием стоимости перевозки. Или включаем сразу стоимость перевозки в цену товара.

[Youlia]

Сообщение от Наташа)

продать их ООО "Ромашка",

Не все могут оказывать услуги по перевозке

[Наташа)]

А, ну да, что-то я про себя подумала, просто мы можем оказывать и такие услуги....

Вы оплатили ООО "ТПП" за грузоперевозки 10 000 руб.
Д60.01 К51 - 10 000 руб.

ООО "ТПП" сделает документы на ООО "Ромашка"
Вы составляете письмо для ООО "Ромашка" с просьбой оплатить долг за грузоперевозки.

ООО "Ромашка" переводит 10 000 руб. вам
Д51 К62.01 - 10 000 руб.

На основании письма делаете проводку
Д62.01 К60.02 - 10 000 руб.

[Youlia]

Сообщение от Наташа)

Вы составляете письмо для ООО "Ромашка" с просьбой оплатить долг за грузоперевозки.

Письма тут недостаточно. В договоре должно быть прописано, что ООО "Ромашка" возмещает эти расходы. Т.е. расходы должны именно возмещаться, а не удерживаться из аванса. В противном случае возникнет проблема с зачетом авансового НДС. Ведь при возмещении НДС по трансп. услугам к вычету не принимается, а зеркально перевыставляется на ООО "Ромашка", т.к. это его НДС.

[NЛилу]

Сообщение от Наташа)

сумма здесь будет не 100 000 руб., а 15 254,24 руб. (если НДС 18%)


сумма будет 12 203,39 руб., проводки 90.3 / 68.02

Да я знаю, что на такие проводки суммы НДС нужно указывать, извиняюсь это я ошибочно!
Проводку Д 90.3 К 68.2 - при отгрузке товара начисляется НДС, а когда этот ндс востанавливается с аванса и попадает в книгу покупок разве такая же проводка???

Youlia, на основании письма и доп. соглашения, сделали взаимозачет.

ООО "ТПП" прислали ООО "РОМАШКА" и акт и счет фактуру на грузоперевозку, у нас нет ни акта ни счет фактуры. Мы только оплатили по просьбе ООО "РОМАШКА" так как мы им должны.

вот и понять не могу. нужно ли эту сумму востанавливать с аванса?

Спасибо большое. что откликнулись!

[Youlia]

Сообщение от NЛилу

4. Затем делаем взаимозачет между ТПП и ООО"Ромашка"
Д62.1 ООО "Ромашка" К 60.2 ООО "ТПП" - 10000руб

Сообщение от NЛилу

Мы только оплатили по просьбе ООО "РОМАШКА" так как мы им должны.

Вы оплатили счет ООО "ТПП" 60.1 51. А как Вы провели их документы? На затраты себе взяли?

[NЛилу]

Сообщение от Youlia

Вы оплатили счет ООО "ТПП" 60.1 51. А как Вы провели их документы? На затраты себе взяли?

Да мы оплатили ООО "ТПП"
60 51
Документов от ООО "ТПП" у нас нет, соответственно и на затраты не можем взять.

Закрыли как бы сумму 10000

62 60 -10000руб
Очень прошу помогате разобраться, такая каша в голове понять не могу

[Youlia]

Сообщение от NЛилу

Да мы оплатили ООО "ТПП"
60 51
Документов от ООО "ТПП" у нас нет, соответственно и на затраты не можем взять.

Сообщение от NЛилу

ООО "ТПП" прислали ООО "РОМАШКА" и акт и счет фактуру на грузоперевозку

На кого документы выписаны? На Вас или на Ромашку? Кто покупатель услуги?

[NЛилу]

Сообщение от Youlia

На кого документы выписаны? На Вас или на Ромашку? Кто покупатель услуги?

эти доки я в глаза не видела, а эти ромашка в другом городе находятся,
я даже и незнаюна кого они выписаны.
Завтра тогда узнаю точно и напишу
Спасибо Вам огромное!!!

[NЛилу]

Youlia, эти документы выписаны на ООО "РОМАШКА"

[Youlia]

Сообщение от NЛилу

Youlia, эти документы выписаны на ООО "РОМАШКА"

А Вы на основании чего их оплачиваете?

[NЛилу]

Так как мы им должны денежные средства ( остаток аванса) они попросили нас оплатить эти расходы (по письму и доп. соглашению к договору)

[Youlia]

NЛилу, ну тогда придется попрощаться с НДС с полученного от покупателя аванса, т.к. зачет Вы его не сможете принять. И оплату транспортных услуг проводите не через 60-й, а через 76-й, т.к. этот не ваш поставщик.

[NЛилу]

Youlia, спасибо БОЛЬШОЕ!!!!!