Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Обучение > Помощь студентам


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 01.12.2010, 21:27   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Рассчитайте НДС. Реализовано продукции: себестоимость- 324500 руб., рентабельность-35%, НДС-18%, получено авансов за продукцию-59800 руб., оплачены счета сторонним организациям за услуги- 38200 руб., в т.ч. НДС (счет-фактура), приобретены материалы-140600 руб., в т.ч. НДС-21400 руб.
Мое решение:
324500*35%=113575
113575+324500=438075
438075*18%=78853.5
59800*18%=10764
38200/118*18=5827.1
78853.5+438075+10764+5827.1+21400=554919.6 (цена реализации) а НДС найти не могу...
Bipenka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 08:09   #2
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Bipenka, НДС к возмещения, когда получены товары, материалы, услуги. Оплата во внимание не берется.
Цитата:
Сообщение от Bipenka Посмотреть сообщение
78853.5+438075+10764+5827.1+21400=554919.6 (цена реализации)
У Вас конкретно написано про цену реализации.
Цитата:
Сообщение от Bipenka Посмотреть сообщение
Реализовано продукции: себестоимость- 324500 руб., рентабельность-35%, НДС-18%
а это

Цитата:
Сообщение от Bipenka Посмотреть сообщение
приобретены материалы-140600 руб., в т.ч. НДС-21400 руб.
для дальнейшего использования в призводстве. Это НДС к возмещения.
В Вашем случае НДС к уплате (возмещению) равно НДС с реализации минус НДС с приобретенных материалов.
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 12:30   #3
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Светлана Дм, как вы думаете,не нужно ли еще посчитать НДС с полученных авансов от покупателей,если это действительно авансы ,а не оплата реализованной продукции.Тогда нужно к НДС по реализации приплюсовать НДС с авансов 9122 р.
И с оплатой счетов поставщикам услуг тоже вопрос,зачем -то в условии написано,что есть счет-фактура (сумма НДС с оплаты =5827 . Возможно ,предполагается,что эту сумму тоже нужно принять к вычету.
Тогда получается 78853+9122-21400-5827=60748.
Или я усложняю задачу?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 02.12.2010, 12:44   #4
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Аланда, Я все время говорю, что задачи дебильные. Как зададут задачку, богатое поле для фантазий .
Цитата:
Сообщение от Bipenka Посмотреть сообщение
получено авансов за продукцию-59800 руб
Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
не нужно ли еще посчитать НДС с полученных авансов от покупателей,если это действительно авансы ,а не оплата реализованной продукции.Тогда нужно к НДС по реализации приплюсовать НДС с авансов 9122 р.
Не знаю, что сказать. Нет определенности. Может быть и надо
Цитата:
Сообщение от Bipenka Посмотреть сообщение
оплачены счета сторонним организациям за услуги- 38200 руб., в т.ч. НДС (счет-фактура),
Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
И с оплатой счетов поставщикам услуг тоже вопрос,зачем -то в условии написано,что есть счет-фактура (сумма НДС с оплаты =5827
А пусть так и так сделает. Обычно, задачки не сильно замороченные.
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 13:10   #5
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Цитата:
Сообщение от Светлана Дм Посмотреть сообщение
все время говорю, что задачи дебильные. Как зададут задачку, богатое поле для фантазий .
Самое неприятное,когда решение ,которое предложили на форуме ,и с точки зрения практикующих бухгалтеров правильное,преподавателем отвергается( и без объяснений,почему).
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 13:16   #6
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
правильное,преподавателем отвергается( и без объяснений,почему
пересдача за деньги.
Мне понравилось поздравление форумчанки с Днем буха. но на открытке было видно плохо.
Цитата:
Так как все смешалось в бухгалтерии
Учат нас за наши же рубли.
Объясняют высшие материи
Новоиспеченные нули.
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 13:38   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Цитата:
Сообщение от Светлана Дм Посмотреть сообщение
пересдача за деньги
Да,и ,к сожалению,мы уже встречались с такой ситуацией здесь же на форуме.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 19:19   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

вот вот так и бывает....

Светлана Дм большое спасибо за объяснение попробую сделать 2 варианта посмотрим какой примут...))

Последний раз редактировалось Bipenka; 02.12.2010 в 19:21.
Bipenka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 02.12.2010, 19:21   #9
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Bipenka, удачи
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 19:37   #10
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

а если не сложно посмотрите правильно...)))
324500*35%=113575
113575+324500=438075 (выручка без НДС)
438075*18%=78853.5 (НДС по реализации)
59800*18/118= 9122
38200*18/118=5827.1 (НДС к вычету по услугам)
21400 (НДС к вычету по материалам)
78853.5+9122-5827.1-21400=60748.4
Bipenka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.12.2010, 19:52   #11
бух
 
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Bipenka,
Правильно. Вариант: НДС с реализации+ НДС с аванса (при условии, что реализация -это один покупатель, а аванс получен от другого покупателя)
НДС к возмещению это НДС с материалов (это правильно) + НДС за услуги (при условии, что эти услуги получены в этом периоде). Немного задача некорректная, можно трактовать двояко.
Светлана Дм вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2010, 21:39   #12
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС

Спасибо за объяснение все очень четко и понятно....
Bipenka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 12:14. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot