доходы 99 счет

[Larky]

Сообщение от Tanika

Получается, 10000 вообще не отражаются, или отражаются, но на другом счете?

Ну, исходя из метода двойной записи эта сумма должна отражаться на двух счетах... Если оплаты не было, то вторая сторона проводки - дебиторская задолженность участников общества, то есть Дт75... Смотрите по Уставу, каким путем должен быть оплачен УК... Если деньгами, то может оказаться что эти 10 тыс. были выданы подотчетнику... То есть, могли иметь место проводки Дт50-Кт75, Дт71-Кт50, в результате чего задолженность перед подотчетником будет на 10 тыс. меньше...

Сообщение от Tanika

когда приобретали ОС - на него потратили деньги, т.е., по-идее, это издержки, поэтому они и были отражены на 44 счете в качестве издержек

Стоимость ОС переносится на издержки путем амортизации в течение срока его полезного использования... Но стоимость ОС менее 40 тыс. списывается сразу в момент передачи в эксплуатаци, поэтому на балансе стоимости ОС не остается... Поэтому у вас 13 тыс. должно быть либо на счете ОС, либо на счете издержек... И уж никак не на обоих счетах...

[Tanika]

Сообщение от Larky

Ну, исходя из метода двойной записи эта сумма должна отражаться на двух счетах... Если оплаты не было, то вторая сторона проводки - дебиторская задолженность участников общества, то есть Дт75... Смотрите по Уставу, каким путем должен быть оплачен УК... Если деньгами, то может оказаться что эти 10 тыс. были выданы подотчетнику... То есть, могли иметь место проводки Дт50-Кт75, Дт71-Кт50, в результате чего задолженность перед подотчетником будет на 10 тыс. меньше...

ну здесь вроде ясно

Сообщение от Larky

Стоимость ОС переносится на издержки путем амортизации в течение срока его полезного использования... Но стоимость ОС менее 40 тыс. списывается сразу в момент передачи в эксплуатаци, поэтому на балансе стоимости ОС не остается... Поэтому у вас 13 тыс. должно быть либо на счете ОС, либо на счете издержек... И уж никак не на обоих счетах...

т.е. У меня должно быть так?
Баланс:
Д К
01 13000 71 16228
99 5136 60 1908
----------------------
18136 18136

либо на 99 18136, но уже без 01?